सिक्योर एक्ट 5 के 2.0 तरीके आपकी सेवानिवृत्ति बचत को बढ़ावा दे सकते हैं

29 दिसंबर 2022 को, ए 2.0 का सिक्योर एक्ट 2022 अमेरिका के सेवानिवृत्ति बचत दृष्टिकोण को बढ़ाने के लिए कानून में हस्ताक्षर किए गए थे। मूल सुरक्षित अधिनियम के बाद से (सेवानिवृत्ति संवर्धन अधिनियम के लिए प्रत्येक समुदाय की स्थापना) दिसंबर 2019 में पारित, विधायकों ने अमेरिकियों की सेवानिवृत्ति बचत की सामान्य अपर्याप्तता, और निम्न और मध्यम आय वाले श्रमिकों, रंग के लोगों और महिलाओं के लिए सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के अवसरों की कमी को दूर करने के तरीकों की खोज जारी रखी है।

अध्ययनों से पता चला है कि लोगों के सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने की संभावना बहुत अधिक है यदि उनके पास काम पर पेरोल कटौती बचत योजना तक पहुंच है - एक अध्ययन में 15 गुना अधिक संभावना है, और 20 गुना अधिक संभावना है यदि वे योजना में स्वचालित रूप से नामांकित हैं।¹ लेकिन छोटे व्यवसाय, जो लगभग आधे अमेरिकी कर्मचारियों को रोजगार देते हैं,² अक्सर पाते हैं कि समय और लागत एक सेवानिवृत्ति योजना को अपनाने, प्रशासित करने और वित्त पोषण करने में बाधाएँ हैं।

90 से अधिक प्रावधानों के साथ, SECURE Act 2.0 को न केवल नियोक्ताओं के लिए सेवानिवृत्ति योजनाओं को अपनाने और प्रशासित करने को आसान बनाने के लिए डिज़ाइन किया गया है, बल्कि लोगों को सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने और उन बचत को संरक्षित करने में मदद करने के लिए भी बनाया गया है। परिवर्तन आईआरए, लघु व्यवसाय एसईपी और सरल आईआरए योजनाओं, 401 (के), 403 (बी), और सरकारी 457 (बी) योजनाओं को प्रभावित करते हैं, और भविष्य के लिए बचाने के लिए इन कर-सुविधा वाले वाहनों का उपयोग करने वाले सभी को प्रभावित करते हैं।

1. कार्यस्थल योजनाओं तक कर्मचारियों की पहुंच का विस्तार करना।

सिक्योर एक्ट 2.0 नियोक्ताओं के लिए सेवानिवृत्ति योजनाओं को अपनाने को आसान बनाने के लिए मौजूदा ढांचे पर आधारित है, खासकर छोटे नियोक्ताओं के लिए। उदाहरण के लिए, 2023 की शुरुआत में, 50 कर्मचारियों तक के नियोक्ता योजना अपनाने के पहले 100 वर्षों के लिए योजना स्टार्ट-अप लागत ($5,000 तक) के 3% के लिए टैक्स क्रेडिट का दावा कर सकते हैं। पहले 5 वर्षों (अधिकतम 100 कर्मचारियों) के लिए योजना में किए गए नियोक्ता योगदान के प्रतिशत को ऑफसेट करने के लिए एक नया टैक्स क्रेडिट भी उपलब्ध है। 2024 में, एक नए प्रकार का "स्टार्टर 401(के)" प्लान उपलब्ध होगा। यह योजना कर्मचारियों को प्रत्येक वर्ष योजना में अपने पेचेक के $ 6,000 (अनुक्रमित) को स्थगित करने का अवसर देती है, लेकिन नियोक्ताओं के लिए अधिक कठिन प्रशासनिक और धन संबंधी आवश्यकताओं को हटा देती है।

2. उपलब्ध होने पर कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति योजना में भाग लेना सुनिश्चित करना।

401 दिसंबर, 403 के बाद स्थापित एक नई 29(के) या 2022(बी) योजना के लिए पात्र कर्मचारियों को 2025 से शुरू होने वाली योजना में स्वचालित रूप से नामांकित करने की आवश्यकता होगी। प्रत्येक वर्ष कर्मचारियों की बचत दरों को स्वचालित रूप से बढ़ाने के लिए योजनाओं की भी आवश्यकता होगी। (कर्मचारी बाहर निकल सकते हैं। 10 कर्मचारियों तक के व्यवसाय और 3 वर्ष से कम पुराने व्यवसायों को छूट दी गई है।)

3. सेवानिवृत्ति के लिए बचत करना आसान बनाना।

सुरक्षित अधिनियम 2.0 कई योजना सुविधाएँ बनाता है जो सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए श्रमिकों की वित्तीय बाधाओं को संबोधित करता है, जैसे छात्र ऋण ऋण का भुगतान करना या सेवानिवृत्ति के बजाय आपात स्थिति के लिए बचत करना। 2024 से शुरू होकर, नियोक्ता योजना में कर्मचारी की राशि के बजाय वर्ष के लिए कर्मचारी के छात्र ऋण भुगतान के प्रतिशत के आधार पर मिलान योगदान कर सकते हैं। नियोक्ता अपनी योजनाओं में साइडकार बचत खाते भी जोड़ने में सक्षम होंगे, जिसे कर्मचारी $2,500 तक निधिबद्ध कर सकते हैं और कर- और दंड-मुक्त निकासी कर सकते हैं। 2025 से, सेवानिवृत्ति की आयु (60 और 63 वर्ष के बीच) के करीब आने वाले कर्मचारियों को वार्षिक योगदान सीमा से अधिक बचत करने की अनुमति दी जाएगी।

4. बचत को अधिक समय तक सुरक्षित रखना।

सुरक्षित अधिनियम 2.0 उस उम्र को बढ़ाता है जिस पर आईआरए मालिकों और सेवानिवृत्ति योजना प्रतिभागियों को प्रत्येक वर्ष आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना शुरू करना चाहिए। 2023 की शुरुआत में, 72 दिसंबर, 73 के बाद 72 वर्ष के होने वाले किसी भी व्यक्ति के लिए RMD की शुरुआती उम्र 31 से 2022 हो जाती है। (2034 में, RMD की शुरुआती उम्र फिर से बढ़कर 75 हो जाएगी।) Roth IRAs की तरह अब खाता स्वामी के जीवनकाल के दौरान RMD आवश्यकता के अधीन नहीं होगा।

5. व्यक्तियों को आज की दरों पर सेवानिवृत्ति बचत पर कर का भुगतान करने का विकल्प देना।

कर्मचारी प्रत्येक वर्ष अपने योजना खातों में किए गए नियोक्ता योगदान पर आयकर का भुगतान करना चुन सकते हैं, नियोक्ता योगदान को रोथ योगदान (यदि योजना की अनुमति देता है) के रूप में माना जाता है। एक बार योगदान रोथ खाते में होने के बाद, उन पर फिर कभी कर नहीं लगाया जाएगा, और 59½ वर्ष की आयु के बाद वितरित किए जाने पर सभी निवेश वृद्धि कर-मुक्त होगी। इसी तरह, किसी नियोक्ता के SEP या SIMPLE IRA योजना में भाग लेने वाले कर्मचारी नियोक्ता और कर्मचारी दोनों के योगदान को रोथ योगदान के रूप में मानने का विकल्प चुन सकते हैं।

कर बचत का लाभ अभी लेना शुरू करें

90 से अधिक प्रावधानों के साथ, उपरोक्त 5 सतह को मुश्किल से खरोंचते हैं लेकिन आपकी सेवानिवृत्ति बचत पर बड़ा प्रभाव डाल सकते हैं। SECURE Act 2.0 में गहराई से जाने के लिए, आप इसमें सभी प्रावधानों की संक्षिप्त व्याख्या पढ़ सकते हैं सारांश सीनेट वित्त समिति द्वारा जारी किया गया।

भले ही आप अपनी सेवानिवृत्ति की यात्रा में कहीं भी हों, यहाँ कुछ मुख्य बातों को ध्यान में रखना है:

• कुछ प्रावधान 2023 में प्रभावी हैं, जबकि अन्य में 2024, 2025 और उसके बाद की प्रभावी तारीखें हैं। मिलने जाना सिक्योर एक्ट 2.0 पैसेज: इरा पर प्रभाव एक समयरेखा अवलोकन के लिए।
• यदि आप 72 में 2023 वर्ष के हो जाते हैं, तो आपको इस वर्ष आरएमडी लेना शुरू करने की आवश्यकता नहीं है। आप यह सुनिश्चित करने के लिए अपने IRA संरक्षक या सेवानिवृत्ति योजना व्यवस्थापक से बात करना चाह सकते हैं कि अगले वर्ष आपका खाता कैसे प्रभावित होगा।
• इस बारे में सोचें कि आप अपने सेवानिवृत्ति बचत दृष्टिकोण को बेहतर बनाने के लिए क्या कर सकते हैं। आपका वित्तीय सलाहकार आपको बचत करने के लिए सही राशि निर्धारित करने में मदद कर सकता है और यह भी कि कैसे निवेश आपके सेवानिवृत्ति आय लक्ष्यों को प्राप्त करने में आपकी मदद कर सकता है।

इस लेख में दी गई जानकारी शैक्षिक सामग्री है न कि निवेश, कर या वित्तीय सलाह। आपको अपनी विशिष्ट स्थिति से संबंधित सलाह के लिए किसी लाइसेंस प्राप्त पेशेवर से परामर्श लेना चाहिए।