किसी अच्छे काम के लिए पैसा देना हमारे उत्साह को बढ़ा सकता है, लेकिन क्या यह हमारे कर के बोझ को भी उठा सकता है? क्या होगा अगर हम दान नहीं कर रहे हैं, लेकिन एक चर्च को? जब तक आपका चर्च आंतरिक राजस्व सेवा द्वारा निर्धारित 501 (सी) (3) नियमों को पूरा करता है, तब तक चर्च, आराधनालय और मस्जिद का दान कर-कटौती योग्य है। आप वास्तव में कटौती से लाभान्वित होते हैं या नहीं, यह आपके रिकॉर्ड कीपिंग पर निर्भर करता है और यदि आप अपनी कटौतियों को आइटम करते हैं।
यदि आप धर्मार्थ दान करने का इरादा रखते हैं, तो a वित्तीय सलाहकार यह पता लगाने में आपकी मदद कर सकता है कि क्या यह कर-कटौती योग्य है और यह आपके करों को कैसे प्रभावित करता है।
कौन से दान कर-कटौती योग्य हैं
जब तक आप उन्हें साबित कर सकते हैं और धार्मिक संगठन रिपोर्टिंग आवश्यकताओं को पूरा करता है, तब तक मौद्रिक दान और पूजा के घर के बराबर नकद के साथ दान घटाया जा सकता है। समय का दान - जैसे भोजन अभियान में स्वयंसेवा करना या चर्च गाना बजानेवालों का आयोजन करना - नहीं हैं कर कटौती योग्य.
अगर आप पियानो जैसी कोई चीज़ दान करते हैं, तो आप पियानो के मूल्य के लिए दान की रसीद का अनुरोध कर सकते हैं। यह रसीद आपको दान की गई वस्तुओं के मूल्य के लिए कर कटौती का दावा करने की अनुमति देती है, न कि आपके द्वारा योगदान की गई नकद राशि के लिए। इसे वस्तु के रूप में दान कहा जाता है, और आंतरिक राजस्व सेवा के पास आपके द्वारा दान की गई संपत्ति के मूल्य की गणना करने के विशिष्ट नियम हैं। आप इन नियमों की समीक्षा कर सकते हैं आईआरएस प्रकाशन 561.
जमीन या संपत्ति जैसे बड़े मूल्य के गैर-नकद दान को दान और कटौती की जा सकती है, लेकिन कटौती के रूप में आप कितना दावा कर सकते हैं, इसकी सीमाएं हैं। सीमाएं दान की जा रही संपत्ति के प्रकार पर आधारित होती हैं, जिस संगठन को आप इसे दान कर रहे हैं और आपकी समायोजित सकल आय.
यदि आप अपने धार्मिक संगठन को संपत्ति दान करने की स्थिति में हैं, तो ऐसा करने के सर्वोत्तम तरीके की योजना बनाने के लिए किसी एकाउंटेंट से सलाह लें।
चर्च दान का दावा कैसे करें
यदि आप उनका ट्रैक रखते हैं तो नकद दान केवल कटौती योग्य होते हैं। कभी-कभी पेशकश प्लेट में $ 20 फेंकने से आपके करों को दर्ज करने का समय आने पर मदद नहीं मिलेगी। नकद दान के लिए आपने जिस चर्च को दान दिया है, उससे आपको एक लिखित रसीद या विवरण प्राप्त करना होगा। इसमें चर्च का नाम, राशि, तारीख और एक बयान शामिल होना चाहिए कि आपको अपने दान के बदले में कुछ भी नहीं मिला।
चेक के माध्यम से किए गए मौद्रिक दान, क्रेडिट कार्ड, या आपके बैंक के ACH भुगतानों को ट्रैक करना और दावा करना बहुत आसान है। लेकिन अगर आप दान में $250 से अधिक का दावा करते हैं, तो आपको अभी भी रसीद या विवरण प्राप्त करने की आवश्यकता होगी, जिसमें आपने दान दिया था, आपके दान की तिथि (तारीखें), और आपके दान की राशि, एक बयान के साथ जो आपने किया था आपके दान के लिए सामान या सेवाएं प्राप्त नहीं होती हैं।
मानक बनाम मद में कटौती
भले ही आप किसी चर्च, आराधनालय, मस्जिद, या अन्य धार्मिक संगठन के लिए दान का दावा कर सकते हैं, हो सकता है कि आप ऐसा करने के लायक न हों। आपको यह जानने का लाभ होगा कि आपने अपने पसंदीदा धार्मिक संगठन का समर्थन किया है, लेकिन हो सकता है कि आपको इसका लाभ न मिले कर का बोझ कम किया.
2017 के टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट के पारित होने के साथ, मानक कटौती में काफी वृद्धि हुई थी। कर वर्ष 2022 और 2023 के लिए, मानक और मदवार कटौतियां इस प्रकार हैं:
दाखिल करने की स्थिति कर वर्ष 2022 कर वर्ष 2023 एकल $12,950 $13,850 विवाहित, संयुक्त रूप से दाखिल और योग्य विधवा(er) $25,900 $27,700 विवाहित, अलग से दाखिल $12,950 $13,850 घर के मुखिया $19,400 $20,800
इस पर्याप्त वृद्धि का अर्थ है कि कम परिवारों को अपनी कटौतियों को सूचीबद्ध करने का लाभ दिखाई देता है। अर्बन-ब्रूकिंग्स टैक्स पॉलिसी सेंटर अनुमान है कि लगभग 90 प्रतिशत अमेरिकी परिवार आइटम बनाने के बजाय मानक कटौती लेते हैं।
वर्तमान कानून और नीति के तहत, धर्मार्थ दान के लिए कर कटौती प्राप्त करने का एकमात्र तरीका आपके कर रिटर्न को सूचीबद्ध करना है। लेकिन अपने टैक्स रिटर्न को आइटम करना केवल तभी समझ में आता है जब ऐसा करने से आप मानक कटौती से अधिक का दावा कर सकते हैं। औसत विवाहित परिवार के लिए जो संयुक्त रूप से फाइल करते हैं, $25,900 या उससे अधिक की कटौती करना मुश्किल हो सकता है।
चर्च के दान के अलावा, ये कुछ अन्य सामान्य कटौतियाँ हैं जिनका आप दावा कर सकते हैं यदि आप आइटम बनाते हैं:
आपकी समायोजित सकल आय (AGI) के 7.5% से अधिक बीमा द्वारा कवर नहीं किए गए पॉकेट चिकित्सा या दंत चिकित्सा व्यय
दीर्घकालिक देखभाल बीमा प्रीमियम जो आपके AGI के 10% से अधिक हो
बंधक ब्याज और कुछ गृह इक्विटी ऋण और होम इक्विटी लाइन ऑफ क्रेडिट (एचईएलओसी) ब्याज
संपत्ति कर, राज्य कर और स्थानीय कर 10% तक
संघ द्वारा घोषित प्राकृतिक आपदा से संबंधित हताहत और चोरी, एजीआई के 10% तक
में उल्लिखित सीमाओं के साथ अप्रतिपूर्ति नौकरी का नुकसान आईआरएस प्रकाशन 2106
कर योजना रणनीतियाँ
चर्च के दान का दावा करने में सक्षम होने की एक रणनीति एकमुश्त दान करना है। यदि आपके पास ऐसे वर्ष हैं जहां आप अन्य बड़े खर्चों के कारण आइटम बनाने में सक्षम होंगे, तो आप उन वर्षों में बड़ा दान कर सकते हैं।
यहां तक कि अगर आपके पास अतिरिक्त लागतें नहीं हैं जो आइटमिंग को उचित ठहराती हैं, तब भी आप अपने दान की योजना बना सकते हैं ताकि आप कटौती से लाभ उठा सकें। उदाहरण के लिए, आप हर साल एक मध्यम दान के बजाय प्रत्येक विषम संख्या वाले वर्ष में एक बड़ा दान कर सकते हैं। यह आपको अपने दान लक्ष्यों या दायित्वों को पूरा करते हुए अपने दानों को आइटम करने की अनुमति दे सकता है।
यदि आपके विश्वास के लिए आवश्यक है कि आप अपनी आय का एक निश्चित प्रतिशत दशमांश दें, तो आप अपने चर्च के नेताओं के साथ कर उद्देश्यों के लिए एकमुश्त योगदान देने के लिए काम कर सकते हैं, जबकि अभी भी सिद्धांत के अनुपालन में रहते हैं।
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पूजा के घर के लिए अधिकांश दान कर-कटौती योग्य हैं, लेकिन आपको उस कर कटौती से लाभ नहीं हो सकता है। यदि आप अपने दान के लिए कर छूट प्राप्त करना चाहते हैं, तो आपको उन पर नज़र रखनी होगी और उन्हें एक वर्ष में बनाना होगा जब आप अपनी कटौती को मदबद्ध करेंगे। सीपीए और सीएफपी के साथ काम करने से आपको यह रणनीति बनाने में मदद मिल सकती है कि आप और आपकी पसंद के संगठन के लिए अधिकतम उपयोगिता के लिए धन कैसे दान करें।
टैक्स प्लानिंग टिप्स
फोटो क्रेडिट: ©iStock/donald_gruener, ©iStock/Hailshadow, ©iStock/BlackSalmon
पोस्ट क्या चर्च दान कर-कटौती योग्य हैं? पर पहली बार दिखाई दिया स्मार्टएसेट ब्लॉग.
स्रोत: https://finance.yahoo.com/news/deduct-church-donations-taxes-140058121.html