एक सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (एसईपी) आईआरए एक सेवानिवृत्ति बचत योजना है जो नियोक्ताओं द्वारा स्थापित की जाती है - जिसमें स्व-रोज़गार वाले लोग भी शामिल हैं - अपने कर्मचारियों और स्वयं के लाभ के लिए। नियोक्ता पात्र कर्मचारियों की ओर से अपने एसईपी आईआरए में कर-कटौती योग्य योगदान कर सकते हैं।
एसईपी लाभप्रद हैं क्योंकि उन्हें स्थापित करना आसान है, उनकी प्रशासनिक लागत कम है, और नियोक्ता को यह निर्धारित करने की अनुमति मिलती है कि प्रत्येक वर्ष कितना योगदान करना है। एसईपी आईआरए में मानक आईआरए की तुलना में वार्षिक योगदान सीमा भी अधिक होती है।
चाबी छीन लेना
- एसईपी आईआरए छोटे व्यवसायों द्वारा स्थापित योग्य सेवानिवृत्ति खाते हैं जो नियोक्ता योगदान और पारंपरिक योगदान की तुलना में बड़ी योगदान सीमा की अनुमति देते हैं।
- एसईपी खाते को पारंपरिक आईआरए में रोल करना काफी सरल है क्योंकि आईआरएस द्वारा प्री-टैक्स डॉलर का उपयोग करके दोनों को समान माना जाता है।
- रोथ में परिवर्तित करने से एक कर योग्य घटना शुरू हो सकती है, साथ ही रोथ खातों पर अन्य प्रतिबंध भी लग सकते हैं जिन पर विचार किया जाना चाहिए।
मौलिक रूप से, एसईपी आईआरए को नियोक्ता योगदान प्राप्त करने की क्षमता वाला एक पारंपरिक आईआरए माना जा सकता है। एसईपी आईआरए का एक प्रमुख लाभ यह है कि नियोक्ता का योगदान तुरंत निहित हो जाता है।
हालाँकि, कभी-कभी आपको अपने एसईपी को एक अलग योग्य खाते में रोल करने की आवश्यकता हो सकती है - उदाहरण के लिए, यदि आप नौकरी बदलते हैं या नियोक्ता व्यवसाय से बाहर हो जाता है।
एक पारंपरिक आईआरए में परिवर्तित करना
तकनीकी रूप से, एसईपी इरा और पारंपरिक इरा कर उद्देश्यों के लिए, ये एक ही प्रकार के खाते हैं। एकमात्र अंतर यह है कि एसईपी आईआरए को नियोक्ता योगदान प्राप्त करने की अनुमति है जबकि पारंपरिक आईआरए केवल व्यक्तिगत योगदान प्राप्त करता है। तो आप एसईपी आईआरए को बिना किसी प्रभाव के पारंपरिक आईआरए में जोड़ सकते हैं, सिवाय इसके कि किसे योगदान करने की अनुमति है। ऐसा करते समय, परिसंपत्तियों को (गैर-रिपोर्ट योग्य) ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी के रूप में स्थानांतरित करें प्रत्यक्ष हस्तांतरण. रोथ आईआरए में कनवर्ट करना थोड़ा मुश्किल हो सकता है।
रोथ आईआरए में कनवर्ट करना
अगर एक रोथ आईआरए में रूपांतरण आपके लिए अच्छा है आपकी वित्तीय प्रोफ़ाइल पर निर्भर करता है. सामान्य तौर पर, यदि आप रूपांतरण पर देय करों का भुगतान करने में सक्षम हैं - और सेवानिवृत्ति के दौरान आपका कर ब्रैकेट अब आपके कर ब्रैकेट से अधिक होगा - तो यह आपकी संपत्ति को में परिवर्तित करने के लिए समझ में आता है। रोथ आईआरए.
यह बहुत सामान्य लग सकता है, लेकिन केवल आपके वित्त से परिचित कोई व्यक्ति ही विशिष्ट अनुशंसा कर सकता है। हालाँकि, ध्यान दें कि वहाँ एक है पांच साल का शासन रोथ आईआरए वितरण के लिए, इसलिए स्थानांतरण करने का निर्णय लेने से पहले अपनी उम्र और सेवानिवृत्त होने में कितना समय लगेगा, इस पर भी विचार करें।
कम से कम, आप खाते से ली जाने वाली किसी भी प्रशासनिक और व्यापार-संबंधी फीस को कम करने के लिए एसईपी और पारंपरिक आईआरए को जोड़ सकते हैं।
सलाहकार इनसाइट
एरी कोर्विंग, सीएफपी
कोर्विंग एंड कंपनी एलएलसी, सफ़ोल्क, वीए
विचार करने के लिए दो मुद्दे हैं। यदि आप एसईपी आईआरए को पारंपरिक आईआरए में रोल करते हैं, यह मानते हुए कि आप इसे सही करते हैं, तो भुगतान करने के लिए कोई कर नहीं होगा और जब तक आप निकासी शुरू नहीं करते तब तक आपका पैसा कर-स्थगित होता रहेगा।
यदि आप इसे रोथ आईआरए में रोल करने का निर्णय लेते हैं, तो आपको रोल ओवर की गई राशि पर आयकर देना होगा। हालाँकि, तब पैसा कर-मुक्त हो जाएगा, क्योंकि जब आप निकासी शुरू करेंगे तो कोई कर नहीं देना होगा।
समय से पहले यह अवश्य जान लें कि आपको टैक्स के रूप में कितना भुगतान करना होगा। इसके अलावा, कर का भुगतान करने के लिए रोलओवर के कुछ पैसे का उपयोग करने से बचने का प्रयास करें, क्योंकि, आपकी उम्र के आधार पर, इससे जल्दी निकासी पर जुर्माना लग सकता है।
यह आपको तय करना है कि कौन सा विकल्प सबसे अच्छा काम करता है। यदि आप अनिश्चित हैं, तो आप किसी वित्तीय योजनाकार से परामर्श लेना चाह सकते हैं।
स्रोत: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo