क्या मैं कैपिटल लॉस को टैक्स शेल्टर के रूप में इस्तेमाल कर सकता हूं?

आपके द्वारा भुगतान किए गए से कम के लिए प्रतिभूतियों को बेचने पर पूंजीगत नुकसान का एहसास लाभांश-भुगतान वाले शेयरों से प्राप्त आय को कम करने के लिए किया जा सकता है - लेकिन केवल एक बिंदु तक। आईआरएस आपको लाभांश से होने वाली आय को ऑफसेट करने के लिए शुद्ध पूंजी घाटे में $3,000 तक का उपयोग करने देगा। इस सीमा के भीतर, आप वेतन और वेतन जैसी अन्य आय को आश्रय देने के लिए भी पूंजीगत नुकसान का उपयोग कर सकते हैं। ए से बातचीत करें वित्तीय सलाहकार निवेश निर्णय लेने से पहले।

टैक्स आश्रयों के रूप में पूंजीगत घाटा

यदि आप एक स्टॉक खरीदते हैं और इसे आपके भुगतान से कम पर बेचते हैं, तब भी आप अपने कर बिल को कम करके धन-हानि के लेन-देन से कुछ लाभ प्राप्त करने में सक्षम हो सकते हैं। आप परिणाम को घटाकर अक्सर ऐसा कर सकते हैं पूंजी हानि आपके भुगतान से अधिक के लिए अन्य शेयरों को बेचने पर आपके द्वारा किए गए लाभ से।

अन्य आय को आश्रय देने वाले नुकसान को पैदा करने के लिए मूल्य खो चुकी प्रतिभूतियों को बेचने की प्रथा को कहा जाता है कर-नुकसान की कटाई. टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग निवेशकों के बीच एक आम प्रथा है और एक पोर्टफोलियो से कुल उपज बढ़ाने में मदद कर सकता है।

टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग से कैपिटल लॉस चालू टैक्स वर्ष के दौरान आश्रय लाभ से अधिक कर सकता है। ये नुकसान कई बार हो सकते हैं आगे बढ़ाया आयकर से पूंजीगत लाभ की रक्षा के लिए भविष्य के वर्ष के लिए।

हालाँकि, कर-हानि संचयन का उपयोग आय पर करों को कम करने के लिए उसी तरह से नहीं किया जा सकता है लाभांश देने वाले स्टॉक. ऐसा इसलिए है क्योंकि आईआरएस पूंजीगत नुकसान की मात्रा पर एक सीमा लगाता है जिसका उपयोग लाभांश आय को आश्रय देने के लिए किया जा सकता है।

विशेष रूप से, आप गैर-पूंजीगत लाभ को ऑफसेट करने के लिए पूंजी हानियों के प्रति वर्ष केवल $3,000 तक का उपयोग कर सकते हैं। यह $3,000 की सीमा लाभांश आय के साथ-साथ सामान्य आय, जैसे मजदूरी और वेतन पर लागू होती है।

पूंजी हानियों के साथ आश्रय लाभांश आय

आपके द्वारा एक वर्ष से अधिक समय तक रखी गई प्रतिभूतियों को बेचने से लाभांश आय और लाभ दोनों पर समान रूप से कर लगाया जा सकता है, दीर्घावधि का उपयोग करते हुए पूंजीगत लाभ कर की दर. हालाँकि, दो प्रकार की आय को टैक्स कोड द्वारा सभी मामलों में समान रूप से नहीं माना जाता है।

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एक अंतर यह है कि, जब प्रतिभूतियों को लाभ के रूप में बेचने से होने वाले पूंजीगत लाभ की बात आती है, तो दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ दर केवल एक वर्ष से अधिक समय तक धारित प्रतिभूतियों पर लागू होती है। दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ दर 0% से 20% तक होती है और आमतौर पर करदाता के नियमित सीमांत संघीय आय कर से कम होती है। एक वर्ष से कम समय तक रखी गई प्रतिभूतियों पर लाभ पर करदाता की दर से कर लगाया जाता है नियमित दर, जो 2022 के लिए 10% से अधिकतम 37% हो सकता है।

लाभांश हैं या नहीं, इस पर निर्भर करते हुए लाभांश आय पर अलग-अलग दरों पर कर लगाया जाता है योग्य या गैर-योग्य. योग्य लाभांश पर पूंजीगत लाभ के रूप में कर लगाया जाता है, जबकि गैर-योग्य लाभ पर साधारण आय के रूप में कर लगाया जाता है।

योग्यता प्राप्त करने के लिए, 60 दिनों से पहले 121 दिनों की अवधि के दौरान 60 दिनों से अधिक के स्वामित्व वाले शेयरों से लाभांश प्राप्त होना चाहिए पूर्व-लाभांश तिथि. अन्यथा, लाभांश गैर-योग्य हैं और साधारण आय दरों पर कर लगाया जाता है।

लाभांश के दोनों रूपों को $3,000 की सीमा के अधीन, पूंजी हानियों द्वारा आश्रय दिया जा सकता है। क्योंकि गैर-योग्य लाभांश पर कर की दरें आम तौर पर अधिक होती हैं, निवेशक को आर्थिक लाभ तब अधिक हो सकता है जब गैर-योग्य लाभांश को आश्रय देने के लिए पूंजी हानियों का उपयोग किया जाता है।

बिक्री धोएं

जब भी आप टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग में लगे हों तो आपको इसके बारे में जागरूक होने की आवश्यकता है बिक्री नियमों को धो लें. ये कर नियम किसी सुरक्षा को बेचने, नुकसान दर्ज करने और फिर उसी या समान सुरक्षा को जल्दी से खरीदने पर रोक लगाते हैं।

यदि आप नुकसान पर सुरक्षा बेचते हैं और 30 दिनों के भीतर समान या काफी समान सुरक्षा खरीदते हैं, तो आईआरएस आपको कर योग्य आय को कम करने के लिए नुकसान का उपयोग करने की अनुमति नहीं देगा। इससे बचने के लिए, एक निवेशक को सुरक्षा को पुनर्खरीद करने के लिए 30 दिन का इंतजार करना चाहिए या ऐसी सुरक्षा खरीदनी चाहिए जो काफी हद तक समान न हो।

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आईआरएस आपको अन्य कर योग्य आय को कम करने के लिए शुद्ध पूंजीगत लाभ हानियों में $3,000 तक आवेदन करने की अनुमति देता है। इससे आप संभावित रूप से करों पर पैसे बचा सकते हैं। शुद्ध पूंजी हानियों को साधारण आय के साथ-साथ लाभांश आय पर भी लागू किया जा सकता है। अन्यथा, हालांकि, करों से लाभांश आय को आश्रय देने के लिए पूंजी घाटे का उपयोग नहीं किया जा सकता है।

निवेश युक्तियाँ

• एक वित्तीय सलाहकार आपके सभी टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग प्रश्नों में आपकी सहायता कर सकता है। एक योग्य वित्तीय सलाहकार ढूँढना मुश्किल नहीं है। स्मार्टएसेट का नि: शुल्क उपकरण आपके क्षेत्र की सेवा करने वाले तीन वित्तीय सलाहकारों के साथ आपका मेल खाता है, और आप अपने सलाहकार मैचों का साक्षात्कार बिना किसी कीमत के कर सकते हैं यह तय करने के लिए कि आपके लिए कौन सा सही है। यदि आप एक सलाहकार खोजने के लिए तैयार हैं जो आपके वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त करने में आपकी सहायता कर सकता है, अभी शुरू हो जाओ.

• आय कर केवल वास्तविक पूंजीगत लाभ पर लगाया जाता है। जिस तरह से आपको पूंजीगत लाभ का एहसास होता है, वह सराहना की गई सुरक्षा को बेचकर होता है। अगर कोई बिक्री नहीं है, तो कोई लाभ नहीं है और कोई कर नहीं है। वही कर घाटे के लिए जाता है। जब तक आप अपने भुगतान से कम पर सुरक्षा नहीं बेचते हैं, तब तक आपको नुकसान का एहसास नहीं होता है और आप इसका उपयोग अन्य आय को आश्रय देने के लिए नहीं कर सकते। इसका मतलब यह है कि एक कर वर्ष के अंत में, कर-हानि संचयन उद्देश्यों के लिए नुकसान दर्ज करने के लिए निवेशक अक्सर धन-हानि वाले निवेश को सक्रिय रूप से बेच रहे हैं।

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