सेवानिवृत्ति योजना किसी व्यक्ति के दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्यों का एक बहुत ही अभिन्न अंग है। एक के साथ आ रहा हूँ सेवानिवृत्ति योजना इसमें यह निर्धारित करना शामिल है कि आप कब सेवानिवृत्त होने की उम्मीद करते हैं, साथ ही अपने लक्ष्यों का पता लगाना, आप कितना अलग रखना चाहते हैं, और जब आप इसे छोड़ने के लिए तैयार हों तो आपको कितने पैसे की आवश्यकता होगी। एक बार आपके पास वह जानकारी आ जाए, तो आपको सही का चयन करना होगा निवेश. यदि आप शादीशुदा हैं, तो सेवानिवृत्ति के लिए बचत करते समय आपको विशेष नियमों का पालन करना होगा।
जबकि आप किसी जीवनसाथी (या किसी अन्य) को इसके लाभार्थी के रूप में नामित कर सकते हैं व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए), आप संयुक्त खाता नहीं रख सकते। ऐसा इसलिए है क्योंकि IRAs को केवल एक ही व्यक्ति के नाम पर रखा जा सकता है। आप एक ही IRA में भाग नहीं ले सकते, इसलिए यदि आप शादीशुदा हैं, तो आपको अलग निवेश खाते रखने होंगे।
RSI आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) में विवाहित जोड़ों के लिए डिज़ाइन किए गए सेवानिवृत्ति खातों के लिए प्रावधान हैं। एक विशेष खाता है जिसे कहा जाता है पति-पत्नी IRA. रोमांचक लगता है, है ना? ऐसे कुछ नियम हैं जिनके बारे में आपको किसी निवेश विशेषज्ञ के पास जाने से पहले जानना आवश्यक है। प्रक्रिया के माध्यम से नेविगेट करने में आपकी सहायता के लिए हम पति-पत्नी IRA की कुछ बुनियादी बातें सूचीबद्ध करते हैं।
चाबी छीन लेना
- एक कामकाजी व्यक्ति जीवनसाथी IRA की स्थापना करके अपने जीवनसाथी के सेवानिवृत्ति खाते में योगदान कर सकता है।
- पति-पत्नी के आईआरए संयुक्त खाते नहीं हैं, बल्कि पति-पत्नी के नाम पर रखे जाते हैं, भले ही कामकाजी पति या पत्नी योगदान करते हों।
- जोड़े पारंपरिक या रोथ आईआरए खोलना चुन सकते हैं, या वे मौजूदा आईआरए खातों में योगदान कर सकते हैं।
- आईआरएस जोड़े की संयुक्त संशोधित समायोजित सकल आय के आधार पर योगदान और कर कटौती को सीमित करता है।
- जीवनसाथी IRA के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए दोनों पति-पत्नी को संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करना होगा।
लाभार्थी के रूप में जीवनसाथी का नामकरण
पति-पत्नी आईआरए एक कामकाजी व्यक्ति को अपने जीवनसाथी के आईआरए में योगदान करने की अनुमति देते हैं, जब तक कि वह व्यक्ति काम नहीं करता है या उसके पास योगदान का समर्थन करने के लिए पर्याप्त आय नहीं है। यह नियम एक पति या पत्नी को अपने साथी के IRA में योगदान करने की अनुमति देता है ताकि दोनों अधिकतम योगदान सीमा का लाभ उठा सकें।
लेकिन सिर्फ इसलिए कि एक पति या पत्नी दूसरे के आईआरए में योगदान देता है, इसका मतलब यह नहीं है कि यह एक संयुक्त खाता बन जाता है। वास्तव में, केवल नामित पति या पत्नी ही आईआरए से लाभ उठा सकते हैं, भले ही अन्य योगदान करते हों। हालाँकि, अगर खाताधारक अपने जीवनसाथी को खाते तक पहुंच देना चाहता है, तो योगदान देने वाले पति या पत्नी को लाभ पहुंचाने का एक तरीका है। वे अपने जीवनसाथी को अपने आईआरए के रूप में नामित करके ऐसा कर सकते हैं लाभार्थी.
इसके अलावा, आप लाभार्थी के रूप में अपने जीवनसाथी के अलावा किसी और का नाम भी ले सकते हैं। लेकिन कुछ राज्यों में आपके पति या पत्नी को लिखित सहमति प्रदान करने की आवश्यकता होती है यदि खाता स्वामी एक अलग लाभार्थी को नामित करना चाहता है। इस कारण से, समीक्षा करना बहुत महत्वपूर्ण है लाभार्थी पदनाम समय-समय पर यह निर्धारित करने के लिए कि क्या कोई अद्यतन या परिवर्तन किया जाना चाहिए।
अनुमति मिलने से पहले अपने IRA खाते से निकासी करने पर स्वचालित रूप से 10% जुर्माना लगता है। आप निकाली गई राशि पर अतिरिक्त करों के लिए भी जिम्मेदार हो सकते हैं।
अनुमति मिलने से पहले अपने IRA खाते से निकासी करने पर स्वचालित रूप से 10% जुर्माना लगता है। आप निकाली गई राशि पर अतिरिक्त करों के लिए भी जिम्मेदार हो सकते हैं।
जीवनसाथी IRA बनाना
स्पाउसल आईआरए प्रभावी रूप से विवाहित जोड़ों को अपने सेवानिवृत्ति योगदान को अधिकतम करने की अनुमति देता है जब एक साथी कम या कोई आय नहीं कमा सकता है। जीवनसाथी IRAs के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, कुछ अनिवार्यताएँ हैं जिन्हें जोड़ों को पूरा करना होगा, जिनमें शामिल हैं:
- उस वर्ष के लिए संयुक्त आयकर रिटर्न दाखिल करना जिसमें पति-पत्नी का आईआरए बनाया गया है।
- एक का प्रदर्शन अर्जित आय या अन्य पात्र मुआवज़ा जो दोनों आईआरए में किए गए सामूहिक योगदान की कुल राशि के बराबर या उससे अधिक हो।
आयु और योगदान सीमाएँ
पारंपरिक IRA योगदान पर आयु सीमा को निरस्त कर दिया गया था सेवानिवृत्ति वृद्धि के लिए प्रत्येक समुदाय की स्थापना (सुरक्षित) अधिनियम, जिसने सेवानिवृत्ति योजना परिदृश्य में व्यापक बदलाव को प्रेरित किया है। इसका मतलब यह है कि 2022 में पारंपरिक आईआरए में कौन योगदान कर सकता है, इसके लिए कोई आयु सीमा नहीं है। 2020 या 2021 में भी कोई आयु सीमा नहीं थी। 2019 के लिए, पारंपरिक आईआरए योगदान के लिए 70½ की आयु सीमा थी और रोथ के लिए कोई आयु सीमा नहीं थी। आईआरए योगदान.
पर्याप्त आय वाला एक दम्पति अपने दोनों आईआरए को उस वर्ष के लिए स्वीकार्य अधिकतम तक निधि दे सकता है। उदाहरण के लिए, 2021 और 2022 में, पारंपरिक आईआरए के लिए 6,000 वर्ष से कम उम्र के किसी भी व्यक्ति के लिए अधिकतम $50 है। 7,000 वर्ष और उससे अधिक आयु वालों के लिए यह राशि बढ़कर $50 हो जाती है। उनकी उम्र के आधार पर, एक जोड़ा अपने दो आईआरए में $14,000 तक का योगदान करने में सक्षम हो सकता है, जिससे वर्ष के लिए उनकी सेवानिवृत्ति बचत प्रभावी रूप से दोगुनी हो जाएगी।
रोथ आईआरए के लिए योगदान जोड़े के संयुक्त पर निर्भर करता है समायोजित सकल आय (मैगी)। 2022 कर वर्ष के लिए, यदि उनका एमएजीआई 204,000 डॉलर से कम है तो पूर्ण योगदान की अनुमति है, जबकि एमएजीआई 204,000 डॉलर और 214,000 डॉलर के बीच होने पर आंशिक योगदान की अनुमति है। यदि उनकी एमएजीआई $214,000 से अधिक है तो कोई योगदान की अनुमति नहीं है।
पति-पत्नी आईआरए की मांग है कि प्रतिभागी एक बनाए रखें गहन ज्ञान से संबंधित नियमों का कर कटौती पारंपरिक आईआरए योगदान के लिए, साथ ही रोथ आईआरए पात्रता के लिए आय सीमा। इससे व्यक्तियों को उन निर्णयों के कर प्रभाव का आकलन करने में मदद मिलेगी जो उनके व्यापक सेवानिवृत्ति योजना लक्ष्यों को प्रभावित करते हैं।
विशेष ध्यान
पति-पत्नी IRAs 1980 के दशक से मौजूद हैं। तभी कांग्रेस ने गैर-कामकाजी विवाहित व्यक्तियों के लिए अपने जीवनसाथी को आईआरए में योगदान देकर सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने की आवश्यकता को पहचाना। व्यक्तियों को अपने लिए IRAs ($2,250) और अपने जीवनसाथी ($2,000) के लिए अधिकतम $250 अलग रखने और इसके तहत कर कटौती प्राप्त करने की अनुमति दी गई थी। 1981 का आर्थिक सुधार कर अधिनियम (ईआरटीए)।
यह निवेश साधन आईआरएस द्वारा निर्धारित योगदान सीमा तक पिछले कुछ वर्षों में महत्वपूर्ण रूप से विकसित हुआ है। मुद्रास्फीति के लिए सीमाएं समायोजित की जाती हैं और आईआरएस द्वारा सालाना रिपोर्ट की जाती है। और व्यक्ति इसमें योगदान देना चुन सकते हैं पारंपरिक या रोथ पति-पत्नी आईआरए.
पारंपरिक जीवनसाथी आईआरए
यह निवेश निर्भर करता है प्रीटैक्स योगदान जो कर-स्थगित आधार पर बढ़ता है, जिसका अर्थ है कि निकासी पर केवल कर लगाया जाता है साधारण आय जब खाताधारक सेवानिवृत्ति के दौरान निकासी करता है।
दूसरी ओर, पूर्ण योगदान का उपयोग जोड़े के संयुक्त वार्षिक कर रिटर्न पर कर कटौती के रूप में किया जा सकता है, बशर्ते कामकाजी जीवनसाथी नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवर नहीं किया गया हो। निम्नलिखित तालिका किसी व्यक्ति की एमएजीआई और 2022 के लिए आईआरएस द्वारा अनुमत कुल कटौती के आधार पर आय सीमा पर प्रकाश डालती है:
| संयुक्त मैगी | कटौती |
| $ 204,000 या उससे कम | कुल अंशदान सीमा तक पूर्ण कटौती |
| $ 204,000 और $ 214,000 के बीच | आंशिक कटौती |
| $ 214,000 या अधिक | कोई कटौती नहीं |
रोथ स्पाउसल आईआरए
व्यक्ति कर-पश्चात डॉलर का योगदान कर सकते हैं रोथ इरा, चाहे वह खुद के लिए हो या उनके जीवनसाथी के लिए. चूंकि योगदान कर-कटौती योग्य नहीं हैं, इस प्रकार के आईआरए से लिया गया वितरण तब तक कर-मुक्त है जब तक आप कुछ आवश्यकताओं को पूरा करते हैं, जिनमें शामिल हैं:
- 59½ वर्ष की आयु के बाद निकासी लेना
- कम से कम पांच साल की होल्डिंग अवधि के लिए योगदान को निहित करने की अनुमति
आईआरएस व्यक्तियों को कुछ परिस्थितियों में बिना कोई जुर्माना लगाए जल्दी निकासी करने की अनुमति देता है। जुर्माना-मुक्त निकासी में अप्रतिपूर्ति चिकित्सा व्यय, बेरोजगारी के दौरान स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम, घर की खरीद या सुधार और उच्च शिक्षा के खर्चों के लिए भुगतान शामिल है।
आईआरएस व्यक्तियों को कुछ परिस्थितियों में बिना कोई जुर्माना लगाए जल्दी निकासी करने की अनुमति देता है। जुर्माना-मुक्त निकासी में अप्रतिपूर्ति चिकित्सा व्यय, बेरोजगारी के दौरान स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम, घर की खरीद या सुधार और उच्च शिक्षा के खर्चों के लिए भुगतान शामिल है।
तलाक
जिसके बारे में कभी कोई सोचना भी नहीं चाहता तलाक. लेकिन जब आपके जीवनसाथी के आईआरए के भाग्य की बात आती है तो इस पर विचार करना बहुत महत्वपूर्ण कारक है, आपकी किसी अन्य संपत्ति का तो जिक्र ही नहीं।
यदि आप और आपका जीवनसाथी वर्ष के अंत से पहले कानूनी रूप से अलग हो जाते हैं या तलाक ले लेते हैं, तो आपका जीवनसाथी आपके आईआरए में किए गए योगदान के लिए किसी भी कर कटौती का दावा नहीं कर सकता है। इसका मतलब यह है कि योगदान व्यक्तिगत बचतकर्ताओं और फाइलर्स के अधीन हो जाता है। अधिक विशेष रूप से, आप अपने योगदान पर कटौती का दावा करने की ज़िम्मेदारी लेते हैं और आपका जीवनसाथी केवल उनके लिए ऐसा कर सकता है।
हालाँकि, सिर्फ इसलिए कि आप तलाकशुदा हैं, इसका मतलब यह नहीं है कि आपका जीवनसाथी आपकी संपत्ति के खिलाफ दावा नहीं कर सकता है, जिसमें आपका जीवनसाथी IRA भी शामिल है। वास्तव में, आपके IRA खाते का नियंत्रण लेने के लिए आपके जीवनसाथी को लाभार्थी होने की आवश्यकता नहीं है। समझौता आपके IRA को अनुमति दे सकता है अधिक लुढ़का आपके पूर्व द्वारा रखे गए एक में। अलगाव या तलाक के मामले में क्या प्रभाव होंगे, इसके बारे में कानूनी पेशेवर से परामर्श करना हमेशा एक अच्छा विचार है।
पति/पत्नी IRA का उदाहरण
यह दिखाने के लिए यहां एक सरल काल्पनिक उदाहरण दिया गया है कि पति-पत्नी आईआरए कैसे काम करते हैं। मान लीजिए कि आपके और आपके जीवनसाथी के पास अपने स्वयं के आईआरए हैं जिन्हें आपने शादी से पहले खोला और वित्त पोषित किया था। जब आप काम करते हैं तो आपका जीवनसाथी घर पर रहने का निर्णय लेता है और प्रति वर्ष $125,000 कमाता है। आप चाहते हैं कि आपका जीवनसाथी काम न करने पर भी अपनी सेवानिवृत्ति के लिए कुछ पैसे अलग रख सके।
आपका वित्तीय सलाहकार आपके पैसे को आपके दोनों खातों के बीच विभाजित करने का सुझाव देता है। आप प्रत्येक के लिए अधिकतम समान योगदान करके आसानी से ऐसा कर सकते हैं - आपके लिए $6,000 और आपके जीवनसाथी के लिए $6,000 क्योंकि आप दोनों की उम्र 50 से कम है। याद रखें, आईआरएस नियमों के अनुसार, आप अधिकतम योगदान सीमा से अधिक नहीं हो सकते आपके अपने लिए $6,000 का। इससे आप अपने जीवनसाथी के IRA में $6,000 जमा कर सकते हैं। अर्हता प्राप्त करने के लिए आपको अपना कर रिटर्न संयुक्त रूप से दाखिल करना होगा।
जीवनसाथी IRA क्या है?
जीवनसाथी IRA एक विशेष सेवानिवृत्ति बचत खाता है जो एक कामकाजी व्यक्ति को अपने जीवनसाथी के लिए IRA में योगदान करने की सुविधा देता है। जिन पति-पत्नी के नाम पर योगदान किया गया है वे गैर-कामकाजी हो सकते हैं या उनकी आय बहुत कम हो सकती है। हालाँकि, अर्हता प्राप्त करने के लिए, कामकाजी/योगदान करने वाले पति-पत्नी की आय या तो दोनों व्यक्तियों के लिए योगदान की गई राशि के बराबर या उससे अधिक होनी चाहिए। यदि पति-पत्नी पति-पत्नी IRA में योगदान कर रहे हैं तो दोनों को संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करना होगा। भले ही एक पति या पत्नी योगदान करते हैं, खाता संयुक्त नहीं है, जिसका अर्थ है कि नामित पति या पत्नी खाताधारक है। पति-पत्नी का आईआरए या तो पारंपरिक या रोथ आईआरए हो सकता है।
मैं जीवनसाथी IRA कैसे खोल सकता हूँ?
आप अपने जीवनसाथी के नाम पर एक मौजूदा खाते का उपयोग कर सकते हैं जिसमें आप धनराशि लगा सकते हैं। या आप अपने जीवनसाथी के नाम पर एक बिल्कुल नया खाता उसी तरह खोल सकते हैं जैसे आप अपना खाता खोलते थे। आपको ब्रोकर, वित्तीय सेवा कंपनी, निवेश घर या रोबो-सलाहकार के पास जाना होगा। इनमें से कोई भी संस्था आपके लिए खाता खोल सकती है। आपको कुछ बुनियादी जानकारी की आवश्यकता होगी, जिसमें आपका नाम, पता, सामाजिक सुरक्षा नंबर और आपके पति या पत्नी की जन्मतिथि शामिल है। अर्हता प्राप्त करने के लिए दोनों पति-पत्नी को संयुक्त रूप से अपना वार्षिक कर रिटर्न दाखिल करना होगा।
जीवनसाथी IRA के लिए नियम क्या हैं?
आईआरएस के पास पति-पत्नी आईआरए से संबंधित कुछ नियम हैं। उदाहरण के लिए, पति-पत्नी का आईआरए कभी भी संयुक्त खाता नहीं होता है, भले ही एक पति या पत्नी खाते में योगदान देता हो। इस प्रकार, जिस पति या पत्नी का नाम खाते में है, केवल वही लाभान्वित होता है। इसके अलावा, दोनों पति-पत्नी को संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करना होगा। व्यक्तियों को न केवल वार्षिक योगदान सीमा का पालन करना चाहिए, बल्कि योगदान देने वाले पति या पत्नी की आय दोनों पति-पत्नी के लिए किए गए योगदान से अधिक या बराबर होनी चाहिए।
नीचे पंक्ति
हर कोई चाहता है कि जब वह सेवानिवृत्त हो तो उसके लिए अपना एक घोंसला अंडा तैयार रखें। हालाँकि, यह थोड़ा चुनौतीपूर्ण हो सकता है, यदि आप बेरोजगार हैं या अलग रखने के लिए पर्याप्त पैसा नहीं कमाते हैं। लेकिन यदि आप शादीशुदा हैं, तो आप अभी भी अपने जीवनसाथी से जीवनसाथी के आईआरए में आपके लिए योगदान करवाकर योगदान करने में सक्षम हो सकते हैं। यदि आप ऐसा करना चुनते हैं, तो सुनिश्चित करें कि आप योगदान सीमा, कटौती और निकासी के नियमों से अवगत हैं, और आप दोनों संयुक्त रूप से अपना कर रिटर्न दाखिल कर रहे हैं।
सलाहकार इनसाइट
थियोडोर ई. साडे, सीएफपी®, एआईएफ®, सीएमएफसी
सिग्नेचर एस्टेट एंड इन्वेस्टमेंट एडवाइजर्स एलएलसी, लॉस एंजिल्स, सीए
IRA को पति-पत्नी द्वारा संयुक्त रूप से नहीं रखा जा सकता है। इसे केवल एक ही व्यक्ति के नाम पर रखा जा सकता है।
लेकिन आप जो हासिल करने की कोशिश कर रहे हैं उसके आधार पर एक समाधान यह होगा कि खाताधारक के पति या पत्नी को उनकी पावर ऑफ अटॉर्नी नियुक्त की जाए। ट्रिगर होने पर, सीमित पावर ऑफ अटॉर्नी पति या पत्नी को खाते के भीतर व्यापार करने के लिए अधिकृत करेगी; पूर्ण पावर ऑफ अटॉर्नी पति-पत्नी को खाते से निकासी और स्थानांतरण करने की भी अनुमति देगी।
आपको ब्रोकरेज फर्म से जांच करनी चाहिए जो आपके आईआरए का संरक्षक है, यह देखने के लिए कि क्या यह अटॉर्नीशिप की शक्ति को समायोजित कर सकता है; इसके लिए आपको एक मालिकाना प्राधिकरण फॉर्म भरने की आवश्यकता हो सकती है।
स्रोत: https://www.investopedia.com/ask/answers/05/jointira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo