यदि मैं किसी चैरिटी को $50,000 नकद देता हूँ, तो क्या इससे मेरी कर योग्य समायोजित सकल आय (AGI) $50,000 कम हो जाती है? तो अगर मेरी समायोजित सकल आय $100,000 थी, और मैंने दान के लिए $50,000 दिए, तो क्या मेरी कर योग्य आय अब $50,000 है?
-बिल
निर्माण धर्मार्थ दान आपको अच्छा करने और एक मूल्यवान कर कटौती प्राप्त करने का अवसर देता है।
$100,000 नकद दान के साथ $50,000 समायोजित सकल आय (एजीआई) के मामले में, आप शायद $50,000 घटा सकते हैं और अपने एजीआई को $50,000 तक कम कर सकते हैं।
लेकिन क्योंकि हम यूएस टैक्स कोड से निपट रहे हैं, असली जवाब यह है: यह निर्भर करता है।
यह हमेशा "$x दान करें, $x कर कटौती प्राप्त करें" जितना सरल नहीं है। लेकिन जब आप धर्मार्थ संगठनों का समर्थन करते हैं, तो आप आमतौर पर कर लाभ देखेंगे। जब तक आप नियमों का पालन करते हैं, यानी। यहाँ क्या जानना है।
कर-प्रेमी धर्मार्थ देने की रणनीतियों में मदद के लिए, विचार करें एक वित्तीय सलाहकार के साथ काम करना.
आप कौन से दान घटा सकते हैं?
कटौती योग्य धर्मार्थ दान नकद तक ही सीमित नहीं हैं। आप भी कर सकते हैं संपत्ति दान करें - इस्तेमाल किए गए बच्चों के कपड़ों से लेकर कलाकृति और कारों तक कुछ भी। साथ ही, जब आप धर्मार्थ कार्य करने के लिए स्वेच्छा से काम करते हैं, तो आपके संबंधित जेब खर्च भी कटौती योग्य हो सकते हैं। संपत्ति और स्वयंसेवी दान के लिए नियम थोड़े अलग हैं, इसलिए अपनी पूर्ण स्वीकार्य कटौती प्राप्त करने के लिए सुनिश्चित करें कि आप उनका पालन करते हैं।
संपत्ति दान के लिए, इन दिशानिर्देशों का पालन करें:
उचित बाजार मूल्य निर्धारित करें। मूल रूप से, वह राशि है जिसे आप दान की तिथि पर यथोचित रूप से दान बेच सकते हैं।
डिडक्शन लेने से पहले यह सुनिश्चित कर लें कि दान की गई घरेलू वस्तुएं उपयोग में लाई गई अच्छी स्थिति में हैं या बेहतर हैं।
यदि आपके द्वारा दान की जा रही संपत्ति का मूल्य $5,000 या उससे अधिक है, तो एक औपचारिक, हस्ताक्षरित मूल्यांकन प्राप्त करें। आप में अधिक विवरण प्राप्त कर सकते हैं आईआरएस प्रकाशन 561.
स्वयंसेवक से संबंधित कटौतियों के साथ, आप भुगतान किए गए अप्रतिपूर्ति खर्चों को शामिल कर सकते हैं, लेकिन अपने समय या अपनी सेवा के मूल्य को शामिल नहीं कर सकते। आप घर से दूर स्वेच्छा से यात्रा करते समय यात्रा खर्च, किसी कार्यक्रम के दौरान आपके द्वारा प्रदान किए गए स्नैक्स और स्वेच्छा से पहनने वाली वर्दी की लागत जैसी चीजों में कटौती कर सकते हैं।
यदि आप स्वेच्छा से अपनी कार का उपयोग करते हैं, तो आप सीधे संबंधित खर्चों में कटौती कर सकते हैं - जैसे कि गैस - या 14 सेंट प्रति मील की कटौती का उपयोग करें। सुनिश्चित करें कि आप किसी भी प्रासंगिक रसीद को सहेजते हैं और उस दान से दस्तावेज़ प्राप्त करते हैं जिसके लिए आप स्वयंसेवा कर रहे हैं, जो कि $250 या अधिक की कटौती के लिए आवश्यक है।
नियम का पालन करो
आईआरएस से संबंधित हर चीज की तरह, लेने के लिए कई नियमों का पालन करना होता है धर्मार्थ दान के लिए कटौती. यहां चार महत्वपूर्ण बातों का ध्यान रखना है:
कोई भी कटौती करने से पहले यह सुनिश्चित कर लें कि आपके द्वारा दान किए गए दान आईआरएस-योग्य हैं। तुम कर सकते हो आईआरएस वेबसाइट पर जाएँ यह पता लगाने के लिए कि आप जिन संगठनों का समर्थन कर रहे हैं, वे योग्य हैं या नहीं।
कटौती की सीमा जानें। कर वर्ष 2022 के लिए, नकद दान के लिए कटौती आम तौर पर आपके एजीआई के 50% तक सीमित होती है, हालांकि कुछ परिस्थितियों में यह सीमा कम हो सकती है। यदि आपने उन संपत्तियों को कम से कम एक वर्ष के लिए धारण किया है, तो आप अपने एजीआई के 30% तक के गैर-नकद दान को भी घटा सकते हैं। यदि आपका दान इन सीमाओं से अधिक है, तो आप अगले पांच वर्षों के लिए अपने कर रिटर्न पर कटौती को आगे बढ़ा सकते हैं।
अपने नकद दान का रिकॉर्ड रखें। $250 या अधिक के दान के लिए, चैरिटी से एक लिखित रसीद प्राप्त करें जिसमें स्पष्ट रूप से आपके नकद उपहार की राशि या दान की गई संपत्ति का विवरण हो। उस पावती में आपको चैरिटी से बदले में प्राप्त किसी भी सामान या सेवाओं का मूल्य भी शामिल होना चाहिए।
जरूरत पड़ने पर उचित फॉर्म जमा करें। अगर आप कम से कम $500 मूल्य की संपत्ति दान करते हैं, तो आपको अपने टैक्स रिटर्न के हिस्से के रूप में आईआरएस फॉर्म 8283 शामिल करना होगा। यदि आवश्यक हो, तो दान से संबंधित कोई मूल्यांकन संलग्न करें।
कटौती प्राप्त करने के लिए आपको आइटम बनाना होगा
पिछले साल के विपरीत, आपको इसकी आवश्यकता होगी कटौतियों को मदवार करें आगामी टैक्स सीजन में अपने टैक्स रिटर्न पर अपने दान को शामिल करने के लिए शेड्यूल ए पर। और कर वर्ष 2022 के लिए उच्च मानक कटौती राशियों के साथ, बहुत से लोग आइटम बनाना समाप्त नहीं करेंगे। आपकी फ़ाइलिंग स्थिति के आधार पर वे मानक कटौतियाँ हैं:
सिंगल: $12,950
विवाहित संयुक्त रूप से फाइलिंग: $25,900
घर का मुखिया: $19,400
यदि आपकी मदबद्ध कटौती मानक कटौती से कम है, तो आप इसका उपयोग कर सकते हैं गुच्छा बनाने की रणनीति उन्हें लाइन पर धकेलने के लिए। इसका मतलब है कि 2022 के लिए तेजी से अग्रेषण भुगतान जो आपने सामान्य रूप से 2023 में किए होंगे। इस तरह आप 2022 कर वर्ष के लिए आइटम बना सकते हैं और कर वर्ष 2023 के लिए उच्च मानक कटौती कर सकते हैं।
यहाँ ऐसा है जो दिखता है:
मान लें कि आप सामान्य रूप से हर साल दान में $5,000 दान करते हैं। 2022 में आप $10,000 दान करेंगे: इस वर्ष और अगले वर्ष का संयुक्त दान। यह दोहरा दान आपकी कर योग्य आय में बड़ी कमी के लिए इस वर्ष के लिए मानक कटौती पर आपके आइटम कटौती को धक्का देता है।
धर्मार्थ देने की रणनीतियाँ जो कर बचत को अधिकतम करती हैं
आपकी व्यक्तिगत स्थिति के आधार पर, आप बड़ी कर बचत के लिए उन्नत रणनीतियों का उपयोग करने में सक्षम हो सकते हैं। इनमें से कोई भी अधिक जटिल कदम उठाने से पहले अपने कर तैयार करने वाले से परामर्श करना सुनिश्चित करें।
डोनर-एडवाइज़्ड फंड (DAF) का उपयोग करना। ये फंड विशेष रूप से बंचिंग रणनीति के साथ मिलकर काम कर सकते हैं। के साथ DAF, आप उस कर वर्ष के लिए अपनी अलग-अलग कटौतियों को अधिकतम करने के लिए एक वर्ष में एक बड़ा कर-कटौती योग्य योगदान करते हैं। आप सामान्य रूप से अगले कुछ वर्षों में डीएएफ में धन को विभिन्न धर्मार्थ संस्थाओं को वितरित कर सकते हैं। जब आप DAF को फंड करते हैं तो आपको केवल टैक्स कटौती मिलती है, न कि तब जब DAF संगठनों को पैसा वितरित करता है।
प्रशंसित संपत्ति का दान करें। जब आप प्रशंसित संपत्तियों को सीधे दान करते हैं - उदाहरण के लिए, स्टॉक - तो आपको दो अतिरिक्त लाभ मिलते हैं। आप पूंजीगत लाभ करों का भुगतान करने से बचते हैं जो संपत्ति बेचने पर लागू होंगे। और आप अभी भी अपने कर बिल को कम करने के लिए धर्मार्थ दान कटौती प्राप्त कर सकते हैं।
एक योग्य धर्मार्थ वितरण करें अगर आपकी उम्र कम से कम 70 1/2 है, तो आप एक बना सकते हैं योग्य धर्मार्थ वितरण (क्यूसीडी) सीधे आपके पारंपरिक IRA से $100,000 तक आपकी पसंद की चैरिटी को। ये दान कटौती योग्य नहीं होंगे, लेकिन फिर भी आपको कर लाभ मिलेगा। वे आपके आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) में गिने जाते हैं, लेकिन नियमित RMDs की तरह आपकी कर योग्य आय में वृद्धि नहीं करेंगे। कम कर योग्य आय का अर्थ है कम कर बिल, जो आपको सामाजिक सुरक्षा लाभों पर करों का भुगतान करने से बचने में मदद कर सकता है।
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आपकी समायोजित सकल आय में डॉलर-से-डॉलर की कमी प्राप्त करने की तुलना में धर्मार्थ दान कटौती के लिए और भी बहुत कुछ है। नियम जटिल हो सकते हैं, इसलिए यह सुनिश्चित करने के लिए अपने कर पेशेवर से परामर्श करें कि आप इसे सही तरीके से प्राप्त कर रहे हैं।
मिशेल कैगन, सीपीए, एक स्मार्टएसेट वित्तीय नियोजन स्तंभकार हैं और व्यक्तिगत वित्त और कर विषयों पर पाठकों के सवालों के जवाब देते हैं। क्या आपके पास कोई ऐसा प्रश्न है जिसका आप उत्तर चाहते हैं? ईमेल [ईमेल संरक्षित] और आपके प्रश्न का उत्तर भविष्य के कॉलम में दिया जा सकता है।
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पोस्ट एक सलाहकार से पूछें: गणित को समझने में मेरी मदद करें। दान में दान करने से मेरा कर कैसे कम होता है? पर पहली बार दिखाई दिया स्मार्टएसेट ब्लॉग.
स्रोत: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html