RSI रोथ आईआरए पांच साल का नियम आपको अपने पहले योगदान के पांच साल बाद तक अपने खाते से कर-मुक्त आय निकालने की अनुमति नहीं देगा, जब तक कि आप कुछ शर्तों को पूरा नहीं करते। हालांकि, ज्यादातर मामलों में, आप योगदान कर-मुक्त कर सकते हैं क्योंकि आपने योगदान करने से पहले उन पर करों का भुगतान किया था। यहां देखिए यह कैसे काम करता है। ए वित्तीय सलाहकार आपकी कर देयता को कम करने के लिए आपके सेवानिवृत्ति निवेश को अनुकूलित करने में आपकी सहायता कर सकता है।
Roth IRA 5-वर्षीय नियम क्या है?
रोथ व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए) एक सेवानिवृत्ति बचत वाहन है जो आपको निकासी को कर-मुक्त करें यदि आप नियमों का पालन करते हैं। रोथ आईआरए 5 साल का नियम कहता है कि रोथ आईआरए खाते में निहित होने में पांच साल लगते हैं। इसका मतलब यह है कि आप आईआरए कर-मुक्त में अपने योगदान से किसी भी कमाई को तब तक नहीं निकाल सकते जब तक कि कर वर्ष के 1 जनवरी से पांच साल बीत नहीं जाते, जिसमें आपने पहली बार खाते में योगदान दिया था। आपकी कमाई लाभांश, पूंजीगत लाभ, ब्याज और किसी भी अन्य प्रकार के से बनी होगी आपको प्राप्त हुआ रिटर्न रोथ आईआरए में वित्तीय संपत्तियों पर।
अगर आप पांच साल की निहित अवधि के अंत से पहले अपनी कोई कमाई वापस लेते हैं, तो आपको आयकर का भुगतान करना होगा और a जुर्माना उन पर। यदि आपकी सीमांत कर की दर, उदाहरण के लिए, 24% है और आप पांच साल के अंत से पहले अपनी कमाई वापस ले लेते हैं, तो आप अपनी कमाई पर न केवल 24% का भुगतान करेंगे, बल्कि 10% जुर्माना भी देना होगा। यानी आपको अपनी कमाई पर कुल 34% का भुगतान करना होगा।
चूंकि आपने रोथ आईआरए में योगदान किए गए धन पर पहले ही कर चुकाया है, आप किसी भी समय और किसी भी उम्र में अपना योगदान वापस ले सकते हैं। पारंपरिक आईआरए के लिए, आपको 59 1/2 वर्ष की आयु तक योगदान निकासी करने के लिए इंतजार करना होगा या आयकर और 10% जुर्माना दोनों का भुगतान करना होगा। जब तक आप पांच साल के नियम का पालन नहीं करते हैं और 59 1/2 हैं, तब तक आप रोथ आईआरए पर कमाई की निकासी पर जुर्माना और आयकर दोनों लगाएंगे।
एक पारंपरिक आईआरए को रोथ आईआरए में बदलना
एक दूसरा पांच साल का नियम है जो तब लागू होता है जब आप पारंपरिक आईआरए को रोथ आईआरए में परिवर्तित करते हैं। जब आप पारंपरिक आईआरए को रोथ आईआरए में परिवर्तित करते हैं, तो आप करों का भुगतान करते हैं। सवाल यह है कि क्या आप 10% जुर्माना अदा करते हैं। हर बार जब आप कोई रूपांतरण करते हैं, तो आप पांच साल की एक नई अवधि बनाते हैं। जुर्माने से बचने के लिए, आप पांच साल की अवधि के बाद तक अपने योगदान पर कमाई वापस नहीं ले सकते हैं, जो उस वर्ष 1 जनवरी से शुरू होती है जब आपने पहली बार आईआरए में योगदान दिया था, बीत चुका है।
यदि आपने एक से अधिक रूपांतरण किए हैं, तो सबसे पुराना रूपांतरण पहले वापस ले लिया जाएगा। रोथ आईआरए निकासी करते समय, योगदान पहले वापस ले लिया जाता है, रूपांतरण दूसरा और कमाई आखिरी होती है।
विरासत में मिला IRAs
वहाँ भी है एक विरासत में मिली रोथ IRAs के लिए पांच साल का नियम. लाभार्थी को मूल मालिक की मृत्यु की पांच साल की सालगिरह वाले कर वर्ष के 31 दिसंबर तक आईआरए के पूरे मूल्य को समाप्त करना होगा। आपको पांच वर्षों के दौरान आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेने की आवश्यकता नहीं है। यदि विरासत में मिला रोथ आईआरए पांच साल से अधिक समय से अस्तित्व में है, तो सभी निकासी कर-मुक्त हैं, जिसमें योगदान और कमाई दोनों शामिल हैं। अगर यह पांच साल से अधिक समय से अस्तित्व में नहीं है, तो वापस लेने पर कमाई कर योग्य होती है लेकिन योगदान नहीं होता है।
अतीत में, विरासत में मिले IRA के लाभार्थी अपनी निकासी को बढ़ा सकते थे। 2020 में शुरू, के अनुसार सुरक्षित अधिनियम, गैर-पति-पत्नी लाभार्थियों को 100 साल की अवधि के भीतर वितरण का 10% लेना चाहिए। कुछ निश्चित वर्ग के लोग हैं, जैसे कि नाबालिग बच्चे और पति या पत्नी, जो IRA को अपने नाम पर स्थानांतरित कर सकते हैं और अपने वितरण को स्थगित कर सकते हैं। यह देखने के लिए कि क्या आप योग्य हैं, अपने कर लेखाकार से संपर्क करें।
विरासत में मिले रोथ IRAs के लिए एक विशेष विचार
रोथ आईआरए के लिए, आईआरएस ने विरासत में मिली रोथ आईआरए के लिए विशेष विचार की अनुमति दी है। पांच साल के नियम के अनुसार वापस लेने के बजाय, वे आपको अपनी जीवन प्रत्याशा के आधार पर वापस लेने का विकल्प चुनने की अनुमति देते हैं। अपने कर लेखाकार से परामर्श करें।
पांच साल के नियम के लिए रोथ आईआरए अपवाद
आप पांच साल के नियम के अपवाद के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं यदि आप अपनी पहली घरेलू खरीद के लिए $10,000 निकालें. यदि आप अक्षम हैं या यदि आप अपनी मृत्यु के बाद रोथ आईआरए प्राप्त करते हैं तो आप अपवाद के लिए भी अर्हता प्राप्त कर सकते हैं। यहां आपके लिए पांच अतिरिक्त अपवाद उपलब्ध हैं:
यदि आपकी समायोजित सकल आय के 10% से अधिक है, तो गैर-प्रतिपूर्ति चिकित्सा व्यय को कवर करने के लिए धन का उपयोग।
आप बेरोजगार हैं और स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान नहीं कर सकते।
आपको कवर करने की आवश्यकता है योग्य उच्च शिक्षा व्यय आप या परिवार के किसी सदस्य के लिए।
आईआरएस ने आप पर कर लगाया है।
आप पांच साल के लिए या जब तक आप 59 1/2 नहीं हो जाते, जो भी अंतिम हो, समान आवधिक भुगतान स्वीकार करने के लिए सहमत हैं।
59 1/2 वर्ष की आयु के बाद, आप किसी भी समय रोथ आईआरए से धन निकाल सकते हैं यदि आप पांच साल के नियम को पूरा कर चुके हैं। यदि आप पांच साल के नियम को पूरा नहीं करते हैं, तो आप अपना योगदान कर-मुक्त कर सकते हैं, लेकिन अपनी कमाई नहीं। इस मामले में आपको पेनल्टी नहीं देनी होगी।
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रोथ आईआरए पांच साल का नियम आपके पहले योगदान के पांच साल से पहले किए गए आपके खाते से निकासी पर जुर्माना लगाता है। लेकिन, यदि आप अर्हता प्राप्त करते हैं, तो आईआरएस ने इस नियम को अपवाद बना दिया है। किसी भी मामले में, यदि आप पांच साल के नियम और अन्य संभावित कर दंड से अपरिचित हैं, तो आपको एक वित्तीय विशेषज्ञ के साथ काम करने पर विचार करना चाहिए।
सेवानिवृत्ति योजना के लिए उपकरण
रोथ आईआरए पांच साल का नियम पर्याप्त रूप से जटिल है कि आपको एक वित्तीय सलाहकार से परामर्श करना सबसे अच्छा लगता है जो कर योजना में विशेषज्ञता रखता है। एक योग्य ढूँढना वित्तीय सलाहकार कठिन नहीं होना चाहिए। स्मार्टएसेटसेट का मुफ़्त टूल आपके तीन वित्तीय सलाहकारों से मेल खाता है जो आपके क्षेत्र की सेवा करते हैं, और आप यह तय करने के लिए अपने सलाहकार मैचों का साक्षात्कार कर सकते हैं कि कौन सा आपके लिए सही है। यदि आप एक सलाहकार खोजने के लिए तैयार हैं जो आपके वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त करने में आपकी सहायता कर सकता है, अभी शुरू हो जाओ.
की ओर देखें स्मार्टएसेट सेवानिवृत्ति कर कैलकुलेटर यह निर्धारित करने के लिए कि आप अपनी कर देयता को कम करने के लिए सेवानिवृत्ति के दौरान कहाँ रहना चाहते हैं।
रिटायर होने के लिए आपको कितने पैसे की आवश्यकता होगी? का उपयोग करके पता करें स्मार्टएसेट सेवानिवृत्ति कैलकुलेटर.
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पोस्ट रोथ इरा 5 साल के नियम को समझना पर पहली बार दिखाई दिया स्मार्टएसेट ब्लॉग.
स्रोत: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html