रियल एस्टेट पर कैपिटल गेन टैक्स से कैसे बचें

पिछले 10 वर्षों में घर की कीमतें लगभग दोगुनी हो गई हैं - और इसका मतलब यह हो सकता है कि यदि आप अपना घर बेच रहे हैं तो आपको कुछ गंभीर कर चुकाने होंगे। 259,000 में $2011 के निचले स्तर पर पहुंचने के बाद, लेखन के समय एक घर का औसत बिक्री मूल्य लगातार $453,000 से अधिक हो गया है। कई प्रवृत्तियों की तरह, महामारी ने इसमें तेजी ला दी होगी लेकिन आवास की कीमतें पहले से ही वर्षों से बढ़ रही थीं। बेचने की चाहत रखने वाले मकान मालिकों के लिए यह बड़ी खुशखबरी है। वे कुछ वास्तविक पैसा कमाने के लिए खड़े हैं।

दुर्भाग्य से, वास्तविक धन के साथ वास्तविक कर भी आते हैं। यदि आप लाभ के लिए अचल संपत्ति बेचते हैं तो आपको पैसे पर पूंजीगत लाभ कर देना होगा। दुर्भाग्य से, वेतन से प्राप्त करों के विपरीत, आईआरएस उस पैसे को अग्रिम रूप से नहीं लेता है। आपको इसकी गणना करनी होगी और एक चेक काटना होगा। हालाँकि उस दर्द को कम करने के कई तरीके हैं। यदि आप घर की बिक्री से अपने कर बिल को कम करने में सहायता चाहते हैं, तो एक वित्तीय सलाहकार के साथ काम करने पर विचार करें।

रियल एस्टेट पर पूंजीगत लाभ कर क्या हैं?

पूंजीगत लाभ कर किसी निवेश को बेचने से होने वाले लाभ पर लगाया जाता है। यह उस अधिकांश धन पर लागू होता है जो आप स्टॉक, बॉन्ड और यहां तक ​​कि रियल एस्टेट (जैसे कि आपका घर) जैसी संपत्ति खरीदने और बेचने से कमाते हैं। अचल संपत्ति के मामले में, आप अपने कर योग्य लाभ की गणना इस प्रकार करेंगे:

वह कीमत जिसके लिए आपने संपत्ति बेची है - संपत्ति खरीदने के लिए आपने जो कीमत अदा की है = कर योग्य लाभ

इसलिए, उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि आपने दस साल पहले 260,000 डॉलर में अपना घर खरीदा था। आप इसे आज $450,000 में बेचते हैं। आपको $190,000 पर पूंजीगत लाभ कर देना होगा (आपके खरीद मूल्य और आपके बिक्री मूल्य के बीच का अंतर)।

लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ - यानी, कम से कम एक वर्ष के लिए रखी गई संपत्ति पर लाभ - आम तौर पर अर्जित आय (काम करने से प्राप्त धन) की तुलना में बहुत कम दर पर कर लगाया जाता है। 2021 में, एकल/विवाहित फाइलरों के लिए पूंजीगत लाभ कर की दरें निर्धारित की गई हैं:

• 0 प्रतिशत - $0-$40,400 सिंगल/$0-$80,800 विवाहित

• 15 प्रतिशत - $40,401-$445,850 सिंगल/$80,801-$501,600 विवाहित

• 20 प्रतिशत - $445,851+ एकल/$501,601 विवाहित

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2022 तक, श्रेणियां इस प्रकार हैं:

• 0 प्रतिशत - $0-$41,675 एकल/$0-$83,350 विवाहित

• 15 प्रतिशत - $41,676-$459,750 एकल/$83,351-$517,200 विवाहित

• इसे स्वीकार करो - $459,751+ एकल/$517,201 विवाहित

इसलिए, ऊपर दिए गए हमारे उदाहरण से, मान लें कि आपने अपना घर बेच दिया और 190,000 में 2021 डॉलर का लाभ कमाया। यह मानते हुए कि आप अविवाहित हैं, आप इस बिक्री पर पूंजीगत लाभ करों की गणना निम्नानुसार करेंगे:

• $40,400 * 0 प्रतिशत = $0

• ($190,000 - $40,401) = $149,599

• $149,599 * 15 प्रतिशत = $22,439

• $0 + $22,429 = $22,429

यह आपके पूंजीगत लाभ कर के बोझ को खोजने का एक सरलीकृत संस्करण है, लेकिन मूल बातें हैं। इस बिक्री पर आप पर कर के रूप में $22,429 का बकाया हो सकता है। यह बहुत कुछ है, तब भी जब आपको याद हो कि आपने 190,000 डॉलर का लाभ कमाया है जिसके साथ इसका भुगतान करना है। (यह और भी अधिक है जब आपको याद है कि, अपना घर बेचने के बाद, आपको एक सफेद गर्म बाजार में एक नया खोजने की आवश्यकता होगी ...) सौभाग्य से, आईआरएस ने उस समस्या के साथ घर के मालिकों की मदद करने के लिए एक अपवाद तैयार किया है।

पूंजीगत लाभ बहिष्करण

यदि आप अपने घर की बिक्री से लाभ प्राप्त करते हैं, तो आप उस लाभ के पहले $ 250,000 को करों से बाहर कर सकते हैं। संयुक्त रूप से दाखिल होने वाले विवाहित जोड़ों के लिए, यह संख्या बढ़कर $500,000 हो जाती है।

गंभीर रूप से, यह बहिष्करण आपके लाभ पर लागू होता है, कुल बिक्री पर नहीं। तो ऊपर दिए गए हमारे उदाहरण से, मान लें कि आपने एक व्यक्ति के रूप में अपना घर $450,000 में बेचा है। बिक्री से आपका लाभ $190,000 हुआ। आप उस पूरे लाभ को अपने करों से बाहर कर सकते हैं और कुछ भी नहीं देना होगा।

दूसरी ओर, मान लें कि आपने बिक्री से $280,000, 30,000 का लाभ कमाया है। पूंजीगत लाभ बहिष्करण के बाद आपको शेष $0 पर कर देना होगा। (जो, चूंकि यह सब 0 प्रतिशत पूंजीगत लाभ कर ब्रैकेट के भीतर आता है, फिर से करों में $XNUMX हो जाता है।)

इस बहिष्करण के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए आपको स्वामित्व और उपयोग परीक्षण को पूरा करना होगा। इसका मतलब यह है कि आपके पास घर का स्वामित्व होना चाहिए और इसकी बिक्री से पहले पांच वर्षों में से कम से कम दो वर्षों के लिए इसे अपने मुख्य निवास के रूप में उपयोग करना चाहिए। यह निरंतर होना आवश्यक नहीं है. आप समय-समय पर घर में रह सकते हैं, जब तक कुल मिलाकर कम से कम दो साल की बात हो। (बहिष्करण परीक्षण आवश्यकताओं के पूर्ण विवरण के लिए आईआरएस प्रकाशन 523 देखें।) अमेरिकी सेना, विदेश सेवा, शांति कोर और सक्रिय खुफिया के सदस्य अपने तैनाती कार्यक्रम के आधार पर अपने निरंतर उपयोग की अलग-अलग गणना कर सकते हैं।

अपने पूंजीगत लाभ करों की सही गणना करें

जैसा कि हमने ऊपर बताया, घर की बिक्री पर पूंजीगत लाभ सामान्य निवेश लाभ की तुलना में थोड़ा अधिक जटिल है। घर के मूल खरीद मूल्य के अलावा, आप अपने कर योग्य पूंजीगत लाभ से कुछ समापन लागत, बिक्री लागत और संपत्ति के कर आधार में भी कटौती कर सकते हैं।

समापन लागतों में बंधक-संबंधित व्यय शामिल हो सकते हैं (उदाहरण के लिए यदि आपने घर खरीदते समय ब्याज का प्रीपेड भुगतान किया था) और कर-संबंधित व्यय।

बिक्री लागत आम तौर पर घर बेचने में आपके द्वारा खर्च किए गए किसी भी पैसे पर लागू होती है। इसमें ब्रोकर की फीस, लिस्टिंग खर्च, कानूनी शुल्क, विज्ञापन शुल्क, घर को बिक्री के लिए अधिक प्रस्तुत करने योग्य बनाने के लिए आपके द्वारा खर्च किया गया पैसा और अन्य संबंधित लागतें शामिल हैं।

घर का कर आधार वर्षों में संपत्ति में आपके द्वारा किए गए किसी भी बड़े सुधार की लागत है। यह अनिवार्य रूप से आपके द्वारा भौतिक संरचना पर खर्च की गई कोई भी राशि है जिसने घर के लिए मूल्य जोड़ा। यह उस संरचना में किसी भी मूल्यह्रास से कम हो जाता है (उदाहरण के लिए, यदि आपने एक डेक जोड़ा है लेकिन फिर उस डेक को अलग कर दिया है), हालांकि मूल्यह्रास सक्रिय रूप से बसे हुए घरों के लिए एक असामान्य समस्या है।

इसलिए, उदाहरण के लिए, मान लें कि आप अविवाहित हैं और आपने $250,000 में एक घर खरीदा है। आप इसे $750,000 में बेचते हैं। आपके पास निम्नलिखित संबद्ध लागतें हैं:

• रसोई और बाथरूम के नवीनीकरण में $40,000;

• ब्रोकर की फीस में $35,000;

• खुले घरों की सफाई और मंचन पर $2,500 खर्च किए गए;

• वकील की फीस और अन्य संबद्ध समापन लागतों पर $5,000।

आप अपने कर योग्य पूंजीगत लाभ की गणना इस प्रकार करेंगे:

• $750,000 - ($250,000 + $40,000 + $35,000 + $2,500 + $5,000) = $417,500

• $417,500 - $250,000 (पूंजीगत लाभ बहिष्करण) = $167,500

आपको $167,500 पर कर देना होगा।

जल्दी मत बेचो

यदि संभव हो तो एक वर्ष से कम समय में अपना घर न बेचें। पूंजीगत लाभ बहिष्करण के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए आपको अपना घर बेचने के लिए कम से कम दो साल तक इंतजार करना होगा। हालाँकि, भले ही आप बहिष्करण के लिए अर्हता प्राप्त नहीं करते हैं फिर भी आप आमतौर पर निवेश परिसंपत्तियों पर लगाए गए कम कर दर का भुगतान कर सकते हैं।

इस घटी हुई दर को दीर्घावधि निवेश दर के रूप में जाना जाता है। यह केवल उन संपत्तियों पर लागू होता है जिन्हें आपने एक वर्ष से अधिक समय तक रखा है। यदि आप 12 महीने से कम समय के लिए अपनी संपत्ति के मालिक हैं, तो आपको सामान्य आय दर (यानी, जिस दर पर आईआरएस कर काम करते हैं और अर्जित आय) पर किसी भी लाभ पर कर का भुगतान करना पड़ता है। यह पूंजीगत लाभ कर की दर से काफी अधिक है।

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अपने पूंजीगत लाभ करों को कम करने का मुख्य तरीका यह सुनिश्चित करना है कि आप उन सभी कटौती की गणना करें जो आईआरएस आपके समग्र लाभ की अनुमति देता है। उसके बाद, पूंजीगत लाभ बहिष्करण उस अधिकांश धन को समाप्त कर देगा जो अधिकांश गृहस्वामी अपनी बिक्री को बंद कर देंगे।

घर खरीदने के टिप्स

• यह बहुत अच्छा है अगर आप अपने घर से पैसा कमा सकते हैं, लेकिन सबसे पहले और सबसे महत्वपूर्ण बात यह है कि यह रहने के लिए एक जगह होनी चाहिए। स्मार्टएसेटसेट के बंधक कैलकुलेटर से आप यह पता लगा सकते हैं कि उस नए घर की कीमत आपको कितनी होगी, जिससे आप अपने बजट और अपने भविष्य के लिए सही निर्णय ले सकेंगे।

• एक वित्तीय सलाहकार आपको कर योजना बनाने में मदद कर सकता है ताकि आप अधिक भुगतान न करें। एक योग्य वित्तीय सलाहकार ढूँढना कठिन नहीं है। स्मार्टएसेटसेट का मुफ़्त टूल आपको आपके क्षेत्र में सेवा देने वाले अधिकतम तीन वित्तीय सलाहकारों से मिलाता है, और आप यह तय करने के लिए बिना किसी लागत के अपने सलाहकारों का साक्षात्कार ले सकते हैं कि कौन सा आपके लिए सही है। यदि आप एक सलाहकार ढूंढने के लिए तैयार हैं जो आपके वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त करने में आपकी सहायता कर सके, तो अभी शुरुआत करें।

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रियल एस्टेट पर पूंजीगत लाभ कर से कैसे बचें यह पोस्ट सबसे पहले स्मार्टएसेट ब्लॉग पर दिखाई दी।