रोथ इरा करों से कैसे बचें

आपके सेवानिवृत्ति खातों के लिए कर योजना आपके लाभार्थियों को मरने के बाद आपके द्वारा छोड़े गए लाभ को अधिकतम करने के लिए स्थापित करने का एक महत्वपूर्ण हिस्सा है। यदि आपके पास रोथ आईआरए है, तो आप अपनी इच्छा के माध्यम से इसे पारित करने के बजाय खाते के तहत एक लाभार्थी के रूप में उत्तराधिकारियों को नामित करके संपत्ति कर के मुद्दों से प्रभावी ढंग से बच सकते हैं। यह उन्हें किसी भी संभावित संपत्ति कर को दरकिनार करते हुए, इसे विरासत में लेने के बजाय खाते को संभालने की अनुमति देता है।

A वित्तीय सलाहकार अपने वित्तीय लक्ष्यों तक पहुंचने के लिए आपको अपने सेवानिवृत्ति खाते स्थापित करने में मदद कर सकता है। 

अपने उत्तराधिकारियों को सेवानिवृत्ति खाते छोड़ना

कोई भी निवेश सूची, आप उन वारिसों का नाम ले सकते हैं जो आपके मरने पर आपके खातों को प्राप्त करेंगे। हालांकि एक सेवानिवृत्ति खाते को विरासत में प्राप्त करने के यांत्रिकी स्टॉक और बांड के एक मानक पोर्टफोलियो को प्राप्त करने से अलग हैं, एक कर-सुविधा वाला खाता जैसे कि ए रोथ आईआरए वारिसों का नामकरण करते समय उसी तरह काम करता है।

आपके उत्तराधिकारियों के माध्यम से पारित किए गए खाते, आईआरएस द्वारा, एक विशिष्ट समय के भीतर विरासत में प्राप्त सेवानिवृत्ति खाते को समाप्त करने के लिए आवश्यक हैं, आमतौर पर 10 साल। विचार यह है कि आप पीढ़ी दर पीढ़ी इस पोर्टफोलियो पर बस नहीं बैठ सकते। देर-सबेर किसी को टैक्स देना पड़ता है।

इसके अतिरिक्त, यदि आप सेवानिवृत्ति खाते छोड़ें अपने लाभार्थियों को अपनी वसीयत के माध्यम से, खाते में ही किसी लाभार्थी का नाम लेने के बजाय, धन का परिसमापन किया जा सकता है। एक बार में इसका परिसमापन हो जाता है प्रोबेट अदालत तो आपके उत्तराधिकारियों को प्राप्त होने वाले डॉलर पर कर का भुगतान करना होगा।

रोथ आईआरए विरासत नियम

रोथ आईआरए के सबसे फायदेमंद पहलुओं में से एक यह है कि कोई आवश्यक न्यूनतम वितरण नहीं है (आरएमडी) अपने जीवनकाल में। इस पर कोई नियम नहीं है क्योंकि आप पहले ही उस पैसे पर कर चुका चुके हैं ताकि आप अपने जीवनकाल में कभी भी उन निधियों का उपयोग कर सकें। यह आपके मरने के बाद अपने लाभार्थियों को धन हस्तांतरित करने के लिए इसे एक महान निवेश माध्यम बनाता है।

रोथ आईआरए विरासत में प्राप्त करते समय ध्यान में रखने के लिए यहां तीन अतिरिक्त नियम दिए गए हैं:

जीवनसाथी के नियम

जब एक पति या पत्नी को अपने मृत पति या पत्नी से रोथ आईआरए प्राप्त होता है, तो वह बस खाते को ले सकता है। कोई न्यूनतम वितरण लागू नहीं होता है और वे अपने विवेक से पैसे निकाल सकते हैं। वे निकासी पर कोई आयकर नहीं देते हैं और खाते से प्राथमिक स्वामित्व बदलने के 10 कैलेंडर वर्षों के भीतर खाते से सभी धनराशि वापस ले लेनी चाहिए।

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हालांकि, पति या पत्नी खाते में संपत्ति को उनके नाम पर विरासत में मिली रोथ आईआरए में स्थानांतरित कर सकते हैं और पांच साल की जीवन प्रत्याशा में सभी वितरणों को फैलाने का विकल्प चुन सकते हैं। इन परिदृश्यों में पैसा हमेशा कर-मुक्त रहता है।

अन्य सभी वारिस

कुछ नक्काशीदार-बहिष्कारों को छोड़कर, रोथ आईआरए प्राप्त करने वाले सभी गैर-पति-पत्नी उत्तराधिकारियों को इसे प्राप्त करने के 10 वर्षों के भीतर फंड को समाप्त करना होगा। इस समय के दौरान कोई आवश्यक न्यूनतम वितरण नहीं है, इसलिए आप अपना सारा पैसा एक बार में निकालने से पहले खाते को पूरे 10 वर्षों तक बढ़ने दे सकते हैं।

आप इस पैसे पर तब तक कोई कर नहीं देंगे जब तक कि मूल खाता मालिक ने अपनी मृत्यु से पांच साल पहले इसे बनाया हो। अगर उन्होंने रोथो बनाया इरा उनकी मृत्यु से कम से कम पांच साल पहले, आप पर लागू होने वाले खाते की वृद्धि पर सामान्य आय या पूंजीगत लाभ कर देना होगा।

उत्कीर्ण बहिष्कार

कुछ वारिसों को 10 साल के शासन से छूट दी गई है। अवयस्क बच्चे, अर्थात कोई भी जिसके लिए आप कानूनी अभिभावक हैं, की अवधि निलंबित है। जब वे बच्चे होते हैं तो उन्हें कोई निकासी नहीं करनी होती है, लेकिन 10 साल की उम्र के 18 साल के भीतर इस खाते से पैसे निकालने होंगे।

10 साल का नियम उन उत्तराधिकारियों पर बिल्कुल भी लागू नहीं होता है जिनके पास किसी प्रकार की कानूनी अक्षमता है, और न ही यह किसी ऐसे व्यक्ति पर लागू होता है जो मृतक के 10 साल के भीतर पैदा हुआ हो। ये नक्काशी आईआरएस को कर-मुक्त धन को पीढ़ी-दर-पीढ़ी बार-बार स्थानांतरित करने से रोकने के अपने मुख्य लक्ष्य को पूरा करने से नहीं रोकते हैं।

टैक्स इवेंट से बचने के लिए आपको लाभार्थियों का नाम देना चाहिए

कोई फर्क नहीं पड़ता कि आप कौन हैं, a रोथ आईआरए बचने के लिए एक उत्कृष्ट वाहन है पूँजीगत लाभ और आय कर। ये फंड पूरी तरह से कर-मुक्त विकास का आनंद लेते हैं, इसलिए आदर्श रूप से आप केवल उस धन पर कर का भुगतान करेंगे जो आपने मूल रूप से लगाया था। हालांकि, आप अपनी संपत्ति योजना का प्रबंधन कैसे करते हैं, इस पर निर्भर करते हुए, रोथ आईआरए ट्रिगर कर सकता है संपत्ति कर. याद रखने का नियम यह है कि जैसे ही कोई संपत्ति आपकी संपत्ति में प्रवेश करती है, वे संपत्ति कर के अधीन हो सकती हैं।

इसका मतलब यह है कि यदि आप अपनी वसीयत या प्रोबेट कानून के माध्यम से कोई संपत्ति पास करते हैं, तो संपत्ति कर लागू हो सकते हैं। आप निश्चित रूप से वसीयत के माध्यम से अपने उत्तराधिकारियों को सेवानिवृत्ति खाते छोड़ सकते हैं, जिसमें रोथ इरा भी शामिल है। यह आम तौर पर दो तरीकों में से एक में किया जाता है:

1. अपने रोथ इरा की आय को अपने उत्तराधिकारियों पर छोड़ दें: इस मामले में, आपका निष्पादक खाते को बेच देगा, किसी भी लागू कर का भुगतान करेगा और शेष धन को आपके उत्तराधिकारियों को वसीयत में निर्देशित के रूप में वितरित करेगा।

2. आप स्वयं खाता छोड़ सकते हैं: इस मामले में, आपका उत्तराधिकारी रोथ आईआरए पोर्टफोलियो का अधिग्रहण करेगा और संभावित रूप से लागू होने वाले 10-वर्ष के नियम के अधीन अपनी होल्डिंग्स को समाप्त कर देगा।

अब, बहुत कम परिवार संपत्ति कर के अधीन हैं। लेखन के समय वर्तमान संपत्ति कर कैप एकल व्यक्तियों के लिए $ 12.06 मिलियन और विवाहित जोड़ों के लिए $ 24.12 मिलियन पर सेट है।

यदि आपकी संपत्ति का मूल्य सीमा से कम है, तो आप किसी भी तरह का कर नहीं देते हैं। यदि यह अधिक मूल्य का है, तो आपकी संपत्ति कोई भी वितरण करने से पहले अतिरिक्त कर का भुगतान करती है। उदाहरण के लिए, यदि कोई व्यक्ति मर जाता है और अपने बच्चों को $ 12.5 मिलियन देता है, तो संपत्ति $ 440,000 पर कर का भुगतान करेगी।

इस मुद्दे से पूरी तरह बचने के लिए, हालांकि, आप अपने रोथ आईआरए में लाभार्थियों का नाम दे सकते हैं।

सभी सेवानिवृत्ति खाते आपको खाते में एक या अधिक लाभार्थियों का नाम देने की अनुमति देते हैं। ये वे लोग हैं जो आपकी मृत्यु की स्थिति में पोर्टफोलियो पर कब्जा कर लेंगे। गंभीर रूप से, इसका मतलब है कि वे संपत्ति कानून प्रक्रिया से गुजरे बिना पोर्टफोलियो पर कब्जा कर लेते हैं। उन्हें रोथ आईआरए विरासत में नहीं मिला है। इसके बजाय, खाता स्वचालित रूप से उन्हें स्थानांतरित कर देता है क्योंकि उनके पास पहले से ही एक स्वामित्व हित था।

चूंकि लाभार्थी प्राप्त होने के बजाय, रोथ आईआरए, सेवानिवृत्ति खाता कभी भी आपकी संपत्ति का हिस्सा नहीं बनता है। यह आपकी संपत्ति के कर योग्य मूल्य में योगदान नहीं करता है, न ही खाते का मूल्य संपत्ति करों के अधीन है यदि आप कर घटना को ट्रिगर करने के लिए पर्याप्त धनवान थे। विशेष रूप से अच्छी तरह से वित्त पोषित खातों के लिए, जब बात आती है तो इससे बहुत फर्क पड़ सकता है संपत्ति कर योजना.

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अपने उत्तराधिकारियों को रोथ आईआरए पास करने का सबसे अच्छा तरीका उन्हें खाते में एक लाभार्थी का नाम देना है। यह सुनिश्चित करेगा कि पोर्टफोलियो कभी भी आपकी संपत्ति का हिस्सा न बने, और इसलिए संपत्ति करों के मुद्दों को कभी भी शामिल नहीं करता क्योंकि यह प्रोबेट से बचा जाता है पूरी तरह से। यह अधिकांश उत्तराधिकारियों को खाते से धनराशि वितरित करने के लिए न्यूनतम 10 वर्ष देता है।

टैक्स प्लानिंग के लिए टिप्स

• एक वित्तीय सलाहकार आपको अपने प्रियजनों के भविष्य की रक्षा के लिए एक संपत्ति योजना को एक साथ रखने में मदद कर सकता है। एक योग्य वित्तीय सलाहकार ढूँढना कठिन नहीं होना चाहिए।  स्मार्टएसेट का मुफ़्त टूल आपके क्षेत्र की सेवा करने वाले तीन वित्तीय सलाहकारों के साथ आपका मेल खाता है, और आप अपने सलाहकार मैचों का साक्षात्कार बिना किसी कीमत के कर सकते हैं यह तय करने के लिए कि आपके लिए कौन सा सही है। यदि आप एक सलाहकार खोजने के लिए तैयार हैं जो आपके वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त करने में आपकी सहायता कर सकता है, अभी शुरू हो जाओ.

• संघीय संपत्ति कर एकमात्र तरीका नहीं है जिससे कर आपकी इच्छा में काट सकते हैं। कुछ राज्यों ने विरासत कर कानून किताबों पर भी जिनके बारे में आपको पता होना चाहिए।

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पोस्ट रोथ आईआरए और संपत्ति कर के लिए गाइड पर पहली बार दिखाई दिया स्मार्टएसेट ब्लॉग.