प्री-टैक्स और रोथ 401(के) अंशदानों के बीच निर्णय कैसे करें

चाहे आप एक नया काम शुरू कर रहे हों या सेवानिवृत्ति बचत लक्ष्यों को अपडेट कर रहे हों, आपको पूर्व-कर या रोथ 401 (के) योगदान - और विकल्प के बीच चयन करने की आवश्यकता हो सकती है अधिक जटिल हो सकता है जो आप सोच रहे हैं।

जबकि प्री-टैक्स 401 (के) डिपॉजिट एक अपफ्रंट टैक्स ब्रेक की पेशकश करते हैं, फंड टैक्स-डिफर्ड हो जाते हैं, जिसका अर्थ है कि निकासी पर आपको लेवी देना होगा। इसके विपरीत, रोथ 401(के) योगदान करों के बाद होता है, लेकिन आपकी भविष्य की आय कर-मुक्त होती है।

अधिकांश योजनाओं में दोनों विकल्प होते हैं। अंदाज़न 88 (के) योजनाओं में से 401% ने रोथ खातों की पेशकश की 2021 में, एक दशक पहले से लगभग दोगुना, के अनुसार अमेरिका की योजना प्रायोजक परिषद, जिसने 550 से अधिक नियोक्ताओं का सर्वेक्षण किया।   

जबकि आपका वर्तमान और भविष्य के कर कोष्ठक पहेली का हिस्सा हैं, विशेषज्ञों का कहना है कि विचार करने के लिए अन्य कारक भी हैं।

साउथ कैरोलिना के ग्रीनविले में गोल्डफिंच वेल्थ मैनेजमेंट के पार्टनर सर्टिफाइड फाइनेंशियल प्लानर एश्टन लॉरेंस ने कहा, "व्यापक रूप से बोलना कठिन है क्योंकि यह निर्णय लेने में बहुत सी चीजें हैं।"

यहां बताया गया है कि आपके 401 (के) के लिए क्या सही है यह तय करना है।

विशेषज्ञों का कहना है कि विचार करने के लिए बड़े प्रश्नों में से एक यह है कि क्या आप सेवानिवृत्ति में उच्च या निम्न टैक्स ब्रैकेट में होने की उम्मीद करते हैं।

लॉरेंस ने कहा, सामान्यतया, पूर्व-कर योगदान उच्च कमाई करने वालों के लिए बेहतर होता है, क्योंकि अपफ्रंट टैक्स ब्रेक होता है। लेकिन अगर आपका टैक्स ब्रैकेट कम है, तो रोथ डिपॉजिट के साथ अब लेवी का भुगतान करना समझ में आ सकता है।

कैलिफ़ोर्निया के रेडवुड सिटी में पोन एंड एसोसिएट्स में एक सीएफपी और प्रमाणित सार्वजनिक एकाउंटेंट लॉरेंस पोन ने कहा कि रोथ 401 (के) योगदान आम तौर पर युवा कर्मचारियों के लिए अच्छा होता है जो अपने करियर में बाद में अधिक कमाई की उम्मीद करते हैं।

"यदि आप 22% या 24% ब्रैकेट या उससे कम में हैं, तो मुझे लगता है कि रोथ योगदान समझ में आता है, यह मानते हुए कि आप सेवानिवृत्ति पर उच्च ब्रैकेट में होंगे," उन्होंने कहा। 

हालांकि यह स्पष्ट नहीं है कि कांग्रेस कर नीति को कैसे बदल सकती है, 2017 के टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट के कई प्रावधान हैं 2026 में सूर्यास्त होने वाला है, निम्न टैक्स ब्रैकेट और उच्च मानक कटौती सहित।

विशेषज्ञों का कहना है कि ये अपेक्षित परिवर्तन पूर्व-कर बनाम रोथ योगदान विश्लेषण के कारक भी हो सकते हैं।

सीएफपी और बोस्टन में ग्रीन बी एडवाइजरी के संस्थापक कैथरीन वालेगा ने कहा, "हम इस कम कर वाले मीठे स्थान पर हैं," टैक्स ब्रैकेट अधिक होने से पहले तीन साल की अवधि का जिक्र करते हुए। "मैं कहता हूं कि कर बिक्री पर हैं।" 

जबकि रोथ योगदान युवा, कम कमाई करने वालों के लिए "नो-ब्रेनर" है, उसने कहा कि वर्तमान कर वातावरण ने इन जमाओं को उच्च आय वाले ग्राहकों के लिए और अधिक आकर्षक बना दिया है। 

"मेरे पास ऐसे ग्राहक हैं जो तीन साल के लिए $ 22,500 में प्राप्त कर सकते हैं," वालेगा ने कहा। "यह परिवर्तन का एक बहुत अच्छा हिस्सा है जो कर-मुक्त हो जाएगा।"

इसके अलावा, सिक्योर 2.0 से हाल के बदलाव उसने कहा कि रोथ 401 (के) योगदान कुछ निवेशकों के लिए अधिक आकर्षक बना दिया है। योजनाएं अब रोथ नियोक्ता मैचों की पेशकश कर सकती हैं और रोथ 401 (के) को अब न्यूनतम वितरण की आवश्यकता नहीं है। बेशक, योजनाएँ भिन्न हो सकती हैं, जिसके आधार पर नियोक्ता किन सुविधाओं को अपनाना चुनते हैं।

गोल्डफिंच वेल्थ मैनेजमेंट के लॉरेंस ने कहा कि पूर्व-कर और रोथ योगदान के बीच निर्णय लेने में 'विरासत लक्ष्य' भी एक कारक है। उन्होंने कहा, "एस्टेट प्लानिंग वास्तव में लोगों के बारे में क्या सोच रही है, इसका एक बड़ा हिस्सा बन रहा है।"

2019 के सिक्योर एक्ट के बाद से, विरासत में मिले व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों के लिए टैक्स प्लानिंग मुश्किल हो गई है। पहले, गैर-जीवनसाथी लाभार्थी अपने जीवनकाल में निकासी को "स्ट्रेच" कर सकते थे। लेकिन अब, उन्हें चाहिए 10 वर्षों के भीतर विरासत में मिले IRAs को समाप्त करें, "10-वर्ष नियम" के रूप में जाना जाता है।

लॉरेंस ने कहा, निकासी की समयरेखा अब "बहुत अधिक कॉम्पैक्ट है, जो लाभार्थी को प्रभावित कर सकती है, खासकर यदि वे अपने चरम कमाई के वर्षों में हैं।"

हालांकि, रोथ इरा पारंपरिक पूर्व-कर खातों की तुलना में "बेहतर संपत्ति नियोजन उपकरण" हो सकता है क्योंकि गैर-पति-पत्नी लाभार्थियों को निकासी पर कर नहीं देना होगा, उन्होंने कहा।

लॉरेंस ने कहा, "हर किसी की अपनी प्राथमिकताएं होती हैं।" "वे जो हासिल करने की कोशिश कर रहे हैं, उसके लिए हम केवल सर्वोत्तम विकल्प प्रदान करने का प्रयास करते हैं।"