अपने करों पर स्टॉक घाटे को कैसे घटाएं

पूंजीगत लाभ और पूंजीगत नुकसान दोनों पर कर प्रभाव पड़ता है। जब आप लाभ के लिए स्टॉक बेचते हैं, तो आपको उन लाभों पर कर देना होता है। इन करों की गणना पूंजीगत लाभ दरों के आधार पर की जाती है। हालाँकि, जब निवेश की बात आती है, तो आईआरएस आपको पूरे वर्ष के लिए आपके शुद्ध लाभ के आधार पर कर देता है। इसका मतलब है कि आप अपने करों की गणना वर्ष के दौरान आपके द्वारा किए गए किसी भी निवेश घाटे के हिसाब से किए गए मुनाफे की कुल राशि के आधार पर करते हैं। यदि आप इस प्रक्रिया को सरल बना सकते हैं एक वित्तीय सलाहकार के साथ काम करें जो टैक्स प्लानिंग में माहिर हैं।

आईआरएस कैपिटल गेन को कैसे परिभाषित करता है

पूँजीगत लाभ वे पैसे हैं जो आप तब कमाते हैं जब आप किसी निवेश को लाभ के लिए बेचते हैं। समझने के लिए यहां तीन प्रमुख तत्व हैं। पहले पूंजीगत लाभ की गणना की जाती है शुद्ध लाभ के बजाय लाभ के रूप में। उदाहरण के लिए, जब आप कोई स्टॉक बेचते हैं तो उस स्टॉक की बिक्री पर आपके पूंजीगत लाभ की गणना स्टॉक के बिक्री मूल्य को घटाकर आपके द्वारा स्टॉक के लिए भुगतान की गई कीमत के रूप में की जाती है।

तो, मान लें कि आप 10 डॉलर प्रति शेयर पर स्टॉक के 50 शेयर खरीदते हैं। आप इस स्टॉक खरीद के लिए $500 का भुगतान करेंगे।

फिर, कहते हैं कि आप स्टॉक के उन 10 शेयरों को 60 डॉलर प्रति शेयर पर बेचते हैं। आप इस स्टॉक बिक्री के लिए $600 शुद्ध करेंगे। आपको इस स्टॉक बिक्री से $100 का लाभ होगा ($600 का बिक्री मूल्य $500 के खरीद मूल्य से कम)। यह $100 का लाभ कर योग्य पूंजीगत लाभ है।

दूसरा, पूँजीगत लाभ साकार करना होगा कर लगाने के लिए. कर उद्देश्यों के लिए, जब आप किसी निवेश संपत्ति की बिक्री पूरी करते हैं तो पूंजीगत लाभ प्राप्त होता है। किसी संपत्ति की कीमत में साधारण उतार-चढ़ाव पूंजीगत लाभ या हानि को ट्रिगर नहीं करता है, यदि आप आज संपत्ति बेचते हैं तो वे केवल आपके संभावित मूल्य को ट्रैक करते हैं। इसलिए यदि आपके शेयर की कीमत 2022 में बढ़ती है, तो आप पर कर नहीं लगता है। हालांकि, अगर आप उस स्टॉक को बेच दो और 2022 में उस बिक्री से पैसा प्राप्त करते हैं, तो आपको 2022 में कर देना होगा।

कैपिटल लॉस क्या हैं

आय की तरह ही, आप सालाना अपने पूंजीगत लाभ पर कर चुकाते हैं। इसका मतलब यह है कि आप साल भर के दौरान निवेश बेचने से हुए मुनाफे को जोड़ते हैं और हर 15 अप्रैल को एकमुश्त कर का भुगतान करते हैं। हालांकि, कर योग्य पूंजीगत लाभ की गणना आपके शुद्ध लाभ के रूप में की जाती है, जिसका अर्थ है कि आप जोड़ते हैं वर्ष भर में आपका लाभ और फिर आपके सभी नुकसानों को घटा दें। परिणाम उस वर्ष के लिए आपका शुद्ध, कर योग्य पूंजीगत लाभ है।

कहानी जारी है

पूंजी की हानि एक निवेश संपत्ति की बिक्री के रूप में परिभाषित किया जाता है, जैसे स्टॉक, जिसमें आप पैसे खो देते हैं। पूंजीगत लाभ की तरह, नुकसान को भी महसूस करना पड़ता है। इसका मतलब है कि आपको वास्तव में बिक्री पूरी करनी है और कोई भी संबंधित धन इकट्ठा करना है; केवल कीमत में उतार-चढ़ाव से नुकसान नहीं होता है। आप पूंजीगत नुकसान की गणना करते हैं जैसे आप लाभ करते हैं, बिक्री मूल्य घटाकर भुगतान की गई कीमत।

तो, मान लें कि आप 10 डॉलर प्रति शेयर पर स्टॉक के 50 शेयर खरीदते हैं। आप इस स्टॉक खरीद के लिए $500 का भुगतान करेंगे। फिर, कहते हैं कि आप स्टॉक के उन 10 शेयरों को $ 40 प्रति शेयर पर बेचते हैं, $ 400 की कमाई करते हैं। आप इस स्टॉक बिक्री से $100 खो देंगे ($400 का बिक्री मूल्य $500 के खरीद मूल्य से कम)। यह $100 का अंतर आपका पूंजीगत नुकसान है।

अपने करों पर पूंजी घाटे को कैसे घटाएं

शेयरों की बिक्री से होने वाले पूंजीगत नुकसान, डॉलर के लिए डॉलर के आधार पर आपके कर योग्य पूंजीगत लाभ को कम करते हैं। यदि आप किसी दिए गए वर्ष में जितना कमाते हैं, उतना ही खो देते हैं, यह आपके कर योग्य पूंजीगत लाभ को पूरी तरह समाप्त कर सकता है। यदि आप जितना कमाते हैं उससे अधिक खो देते हैं, तो आप आयकर कटौती के रूप में सीमित मात्रा में पूंजीगत नुकसान को अपनी सामान्य आय में रोल कर सकते हैं। आपके करों से पूंजीगत हानियों को कम करने के दो मुख्य तरीके यहां दिए गए हैं।

1. पूंजीगत लाभ से कटौती

जब आप करों का भुगतान करते हैं तो आप अपने दीर्घावधि और अल्पकालिक पूंजीगत लाभ दोनों की गणना करते हैं। लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ वे सभी लाभ हैं जो आपने एक वर्ष से अधिक समय तक रखी गई संपत्तियों को बेचकर किए हैं और उन पर कम पूंजीगत लाभ कर की दर से कर लगाया जाता है। शॉर्ट-टर्म कैपिटल गेन वे सभी लाभ हैं जो आपने एक वर्ष से कम समय के लिए रखी गई संपत्तियों को बेचकर किए हैं। इन पर साधारण आय के रूप में कर लगाया जाता है।

फिर, आप अपने पूंजी घाटे की गणना उसी तरह करते हैं, उसी आधार पर दीर्घकालिक और अल्पकालिक दोनों नुकसानों का निर्धारण करते हैं।

आपका पूंजी घाटा पहले समान श्रेणी के पूंजीगत लाभ को ऑफसेट करता है। इसका मतलब यह है कि लंबी अवधि के नुकसान पहले किसी भी अवधि के लाभ को ऑफसेट करते हैं और अल्पकालिक नुकसान पहले अल्पकालिक लाभ को ऑफसेट करते हैं। एक बार जब आपका नुकसान आपके लाभ से अधिक हो जाता है, तो आप उस श्रेणी के नुकसान को दूसरी श्रेणी में ले जा सकते हैं।

उदाहरण के लिए, मान लें कि आपके पास एक वर्ष में निम्न व्यापार प्रोफ़ाइल थी:

• दीर्घकालिक लाभ: $ 1,000

• दीर्घकालिक नुकसान: $500

• अल्पकालिक लाभ: $250

• अल्पकालिक नुकसान: $ 400

सबसे पहले, आप अपने दीर्घकालिक नुकसान को अपने दीर्घकालिक लाभ से घटाते हैं, जिससे आपको वर्ष के लिए $ 500 ($ 1,000 - $ 500) के कर योग्य दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ मिलते हैं। करने के लिए अगली बात यह है कि आप अपने अल्पकालिक घाटे को अपने से घटाएं अल्पकालिक लाभ. चूंकि आपके अल्पकालिक नुकसान आपके अल्पकालिक लाभ से अधिक हैं, यह आपको शून्य कर योग्य अल्पकालिक पूंजीगत लाभ ($ 250 लाभ - $ 400 नुकसान) के साथ छोड़ देता है।

अब आप अतिरिक्त नुकसान को एक श्रेणी से दूसरी श्रेणी में ले जाते हैं। इस मामले में, आपके अल्पकालिक नुकसान आपके अल्पकालिक लाभ से $ 150 से अधिक हो गए। तो आप उस राशि से अपने शेष दीर्घकालिक लाभ को कम कर देते हैं, जिससे आपको वर्ष के लिए $350 का कर योग्य दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ मिलता है ($500 नुकसान के बाद दीर्घकालिक लाभ - $150 अतिरिक्त अल्पकालिक नुकसान)।

2. अतिरिक्त नुकसान को आय से घटाएं

पूंजीगत नुकसान सामान्य आय करों पर एक सीमित सीमा तक लागू हो सकते हैं। यदि आपका कुल पूंजीगत नुकसान आपके कुल पूंजीगत लाभ से अधिक है, तो आप उन नुकसानों को अपनी सामान्य आय में कटौती के रूप में ले जाते हैं। प्रत्येक वर्ष आप अपने आय करों पर कटौती के रूप में $3,000 तक के पूंजी घाटे का दावा कर सकते हैं (अधिकतम $1,500 अलग से फाइल करने वाले विवाहित जोड़ों के लिए)। यदि आपका नुकसान $3,000 से अधिक है, तो आप भविष्य के वर्षों में कर कटौती के रूप में उन नुकसानों को आगे बढ़ा सकते हैं।

तो, उदाहरण के लिए, कहें कि आपके पास बहुत है बाजार पर बुरा साल. आप $10,000 के कुल लाभ पर स्टॉक बेचते हैं, लेकिन $15,000 के कुल नुकसान पर अन्य स्टॉक बेचते हैं। आप अपने पूंजीगत लाभ से उन नुकसानों में से पहले $10,000 घटा सकते हैं, जिससे आपको वर्ष के लिए कोई कर योग्य पूंजीगत लाभ नहीं मिलेगा। यह आपको $ 5,000 की अतिरिक्त पूंजी हानि के साथ छोड़ देगा।

आप उन नुकसानों में से $3,000 का दावा कटौती के रूप में कर सकते हैं साधारण आय कर साल के लिए। फिर, अगले वर्ष, आप शेष $2,000 को उस वर्ष के आय करों पर अग्रेषित कटौती के रूप में दावा कर सकते हैं।

टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग

अंत में, जबकि इस विषय की पूरी चर्चा इस लेख के दायरे से बाहर है, सावधानीपूर्वक निवेश के साथ आप वह कर सकते हैं जिसे "" के रूप में जाना जाता है।कर नुकसान की कटाई।” यह आपके करों पर कटौती को अधिकतम करने के लिए संपत्ति को नुकसान में बेचने का अभ्यास है।

आमतौर पर, टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग का उपयोग करने का सबसे अच्छा तरीका आपकी पहले से ही लाभहीन संपत्तियों की बिक्री के समय के लिए है। यदि आप वैसे भी स्टॉक पर पैसा खोने जा रहे हैं, तो कर योग्य पूंजीगत लाभ को कम करने के लिए बिक्री की संरचना करना उपयोगी हो सकता है।

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प्रत्येक वर्ष, आप वर्ष के लिए अपने कुल पूंजीगत लाभ पर कर लगाते हैं। इसका मतलब यह है कि जब आप अपने शेयरों को बेचकर पैसा कमाते हैं तो आप किसी भी पैसे को घटा सकते हैं जिसे आप बेचने वाले शेयरों को खो देते हैं, जिससे आप वर्ष के लिए अपने कुल कर योग्य पूंजीगत लाभ को कम कर सकते हैं। यह जागरूक होने के लिए एक महत्वपूर्ण अभ्यास है, खासकर यदि आप एक पेशेवर के साथ काम नहीं कर रहे हैं ताकि आप अपने अधिकतम कर सकें कर कटौती और कम करें कि आप पर कितना बकाया है।

कर पर सुझाव

• संभावित नुकसान से बचने के लिए हमेशा बेहतर होता है, जहां आप सहायता प्राप्त करने पर विचार कर सकते हैं। आप एक वित्तीय सलाहकार के साथ काम कर सकते हैं जो आपके लिए आपकी संपत्ति का प्रबंधन कर सकता है या आपको सही संपत्ति आवंटन योजना बनाने में मदद कर सकता है। सही वित्तीय सलाहकार ढूँढना कठिन नहीं है। स्मार्टएसेट का मुफ़्त टूल आपको अधिकतम तीन वित्तीय सलाहकारों से मिलाता है जो आपके क्षेत्र की सेवा करते हैं, और आप यह तय करने के लिए बिना किसी लागत के अपने सलाहकार से साक्षात्कार कर सकते हैं कि कौन सा आपके लिए सही है। यदि आप एक सलाहकार ढूंढने के लिए तैयार हैं जो आपके वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त करने में आपकी सहायता कर सके, अभी शुरू हो जाओ.

• टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग इस लेख के दायरे से बाहर हो सकता है, लेकिन स्मार्टएसेटसेट की एलिजाबेथ स्टेपलटन विषय में गोता लगाता है. अगर आपको शेयर बाजार में पैसा खोना है, तो इसे गिनना सीखें।

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