एक निश्चित उम्र के बाद, आपको अपने कर-सुविधाजनक सेवानिवृत्ति खातों से न्यूनतम निकासी शुरू करनी होगी। इस आवश्यक न्यूनतम वितरण या आरएमडी की सटीक मात्रा कई कारकों द्वारा निर्धारित की जाती है, जिसमें आपकी उम्र और आपके द्वारा बचाई गई राशि शामिल है।
आईआरएस के लिए आवश्यक है कि आप अपने वार्षिक करों पर इस वितरण की रिपोर्ट करें, इसलिए यह प्रत्येक कैलेंडर वर्ष के अंत तक होना चाहिए। हालाँकि, इसके अलावा, आप इस निकासी को अपने वित्तीय हितों के आधार पर तैयार कर सकते हैं। अधिकांश सेवानिवृत्त लोग अपना आवश्यक न्यूनतम वितरण वार्षिक, त्रैमासिक या मासिक रूप से एकत्र करते हैं। जब तक आप 31 दिसंबर तक न्यूनतम आवश्यक राशि निकाल लेते हैं, कर संबंधी निहितार्थ अपरिवर्तित रहेंगे।
आइए आपके विकल्पों पर विचार करें.
A वित्तीय विशेषज्ञ आपकी सेवानिवृत्ति की जरूरतों और लक्ष्यों के लिए एक वित्तीय योजना बनाने में आपकी मदद कर सकता है।
आवश्यक न्यूनतम वितरण क्या है?
A न्यूनतम वितरण की आवश्यकता है वह धनराशि है जो आपको प्रत्येक वर्ष किसी खाते से निकालनी होगी कर-सुविधाजनक सेवानिवृत्ति खाता. आप अपने आरएमडी से अधिक निकाल सकते हैं, लेकिन आपको हर साल कम से कम इतना निकालना होगा। आपके आवश्यक न्यूनतम वितरण की राशि आपकी उम्र और बचत से निर्धारित होती है, और करदाता इसका उपयोग करके प्रत्येक वर्ष इसकी गणना कर सकते हैं आईआरएस की यूनिफ़ॉर्म लाइफटाइम टेबल.
जो कोई भी 70 जुलाई, 1 को या उसके बाद 2019 वर्ष का हो गया, उसके लिए आवश्यक न्यूनतम वितरण 72 वर्ष की आयु से शुरू होता है। सभी सेवानिवृत्त लोगों के लिए, जो 70 जुलाई, 1 से पहले 2019 वर्ष के हो गए, आवश्यक न्यूनतम वितरण 70 वर्ष की आयु और छह महीने से शुरू होता है।
आवश्यक न्यूनतम वितरण का उद्देश्य यह है कि आईआरएस अंततः उन करों को एकत्र कर सके जो आपके विभिन्न सेवानिवृत्ति खातों में योगदान करते समय स्थगित कर दिए गए थे। यह 401(k)s जैसे खातों पर लागू होता है, IRAs और लगभग किसी भी अन्य प्रकार का सेवानिवृत्ति खाता जिस पर आप कर का भुगतान नहीं करते हैं। एकमात्र महत्वपूर्ण अपवाद रोथ आईआरए और अन्य समान स्थित खाते हैं।
आपको अपने नाम पर प्रत्येक सेवानिवृत्ति खाते के लिए आवश्यक न्यूनतम वितरण की गणना करनी चाहिए। इसका मतलब यह है कि यदि आपके पास तीन अलग-अलग योग्य सेवानिवृत्ति खाते हैं, तो आपको तीनों खातों के लिए आवश्यक न्यूनतम वितरण की गणना करनी होगी। यदि आप आवश्यक न्यूनतम वितरण पर निकासी (और करों का भुगतान) करने में विफल रहते हैं, तो आप पर आवश्यक राशि का 50% तक कर लगाया जा सकता है। (उदाहरण के लिए, यदि आपको कम से कम $10,000 निकालने की आवश्यकता थी और आपने ऐसा नहीं किया, तो आपको $5,000 तक के कर बिल का सामना करना पड़ सकता है।)
हालाँकि, आप आरएमडी का उपयोग कर सकते हैं, जैसा कि आप उचित समझते हैं; सरकार बस यह सुनिश्चित करना चाहती है कि आप अंततः इस पैसे पर कर का भुगतान करें। एकमात्र प्रतिबंध यह है कि आप इसे कुछ मामलों के अलावा कर-सुविधा वाले सेवानिवृत्ति खाते में पुनर्निवेश नहीं कर सकते हैं रोथ आईआरए.
वार्षिक निकासी
वार्षिक निकासी योजना का मतलब है कि आप अपने आवश्यक न्यूनतम वितरण की गणना और निकासी एक में करते हैं एकमुश्त हर साल। यह लेखांकन के लिए पूरी तरह से स्वीकार्य दृष्टिकोण है, क्योंकि आपका आवश्यक न्यूनतम वितरण एक पूर्व-निर्धारित सूत्र द्वारा निर्धारित किया जाता है। आप इसकी गणना एक साल पहले 31 दिसंबर तक अपने सेवानिवृत्ति खातों के मूल्य के आधार पर और आईआरएस द्वारा प्रत्येक वर्ष की कर फाइलिंग के लिए जारी की जाने वाली यूनिफ़ॉर्म लाइफटाइम टेबल का उपयोग करके करते हैं।
इसलिए, उदाहरण के लिए, 2022 में अपने आवश्यक न्यूनतम वितरण की गणना करने के लिए, आप 31 दिसंबर, 2021 तक अपने सेवानिवृत्ति खातों के मूल्य और 2022 पर लागू यूनिफ़ॉर्म लाइफटाइम टेबल का उपयोग करेंगे।
अधिकांश करदाता जो वार्षिक निकासी करना चुनते हैं, वे या तो प्रत्येक कर वर्ष की शुरुआत में या अंत में ऐसा करते हैं। यह व्यक्तिगत लेखांकन का मामला है क्योंकि आप यह पैसा किसी भी समय निकाल सकते हैं। एक अपवाद यह है कि पहले वर्ष में जब आप आवश्यक न्यूनतम वितरण के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, तो आपको 1 अप्रैल तक ये निकासी शुरू करनी होगी। उसके बाद के सभी वर्षों के लिए आईआरएस के पास वर्ष के अंत के अलावा कोई समय सीमा नहीं है।
जब भी आप अपने न्यूनतम वितरण को वापस लेने का निर्णय लेते हैं, तो वार्षिक दृष्टिकोण के पक्ष और विपक्ष होते हैं। वार्षिक निकासी के लाभों में शामिल हो सकते हैं:
आपके कर दायित्वों का तत्काल समाधान। वर्ष की शुरुआत में अपने सभी आवश्यक न्यूनतम वितरण को एक साथ वापस लेने से, आपको अपना कर दायित्व समाप्त हो जाता है। आपको साल के बाकी दिनों में भूलने या गलती करने के बारे में चिंता करने की ज़रूरत नहीं है।
पुनर्निवेश के अवसर. यदि आपके पास अन्य मजबूत निवेश हैं, तो आप अपना न्यूनतम वितरण ले सकते हैं और विकास के लिए अधिक समय के साथ इसे पहले उन अवसरों में निवेश कर सकते हैं।
संभावित रूप से बेहतर वृद्धि. चूँकि यह एक कर-लाभकारी खाता है, आप जितनी जल्दी यह पैसा निकालेंगे उतनी जल्दी आप इस पर कर का भुगतान करेंगे। इसके विपरीत, जितना अधिक समय तक आप इसे अकेला छोड़ेंगे उतना अधिक समय तक यह कर-मुक्त हो सकता है। साल के अंत में यह सब वापस लेने का मतलब लंबे समय में आपके सेवानिवृत्ति खाते में अधिक वृद्धि हो सकता है। वार्षिक निकासी करने का यह सबसे बड़ा फायदा है।
हालाँकि, वार्षिक निकासी के कुछ नकारात्मक पहलू भी हैं। उनमें शामिल हो सकते हैं:
संभावित रूप से अधिक अनुमानित कर। यदि आप त्रैमासिक करों का भुगतान करते हैं, उदाहरण के लिए यदि आप कोई व्यवसाय करते हैं या उत्पादन करते हैं स्वरोजगार आय, आप प्रारंभिक न्यूनतम वितरण लेकर अपने अनुमानित करों में उल्लेखनीय वृद्धि कर सकते हैं।
नकदी प्रवाह में व्यवधान. कुछ लोगों को अपने वित्तीय नियोजन उद्देश्यों के लिए नियमित आय की संरचना की आवश्यकता होती है, जिसमें एकमुश्त निकासी बाधित हो सकती है।
संभावित रूप से भूल जाना. यदि आप अपना न्यूनतम वितरण करने के लिए वर्ष के अंत तक प्रतीक्षा करते हैं, तो संभावना है कि आप ऐसा करना पूरी तरह से भूल जाएंगे।
टैक्स का पैसा खर्च होने का खतरा. जब आप अपने सेवानिवृत्ति खाते से पैसा निकालते हैं, तो आपको खाते में अर्जित लाभ पर कर का भुगतान करना होगा। यदि आप वर्ष की शुरुआत में अपना आरएमडी लेते हैं, तो जोखिम है कि आप उस पैसे का वह हिस्सा खर्च कर देंगे जिसके लिए आपको बाद में कर चुकाना होगा। (यह इस बात पर निर्भर करता है कि आप अपने खाते की संरचना कैसे करते हैं, क्योंकि कुछ सेवानिवृत्ति खाते स्वचालित रूप से आपकी ओर से कर रोक लेंगे।)
मासिक/त्रैमासिक निकासी
आवश्यक न्यूनतम वितरण के लिए दूसरा सामान्य तरीका यह है कि सेवानिवृत्त लोग यह पैसा हर महीने या हर तिमाही में लें। वार्षिक वितरण की तरह, इस पैसे को संभालने का कोई सबसे अच्छा तरीका नहीं है। कुछ सेवानिवृत्त लोग प्रत्येक वर्ष एकमुश्त वितरण लेना पसंद करते हैं। अन्य लोग छोटी मासिक निकासी की श्रृंखला पसंद करते हैं। यह सब आप पर निर्भर करता है।
पाठकों को ध्यान देना चाहिए कि यह एकमात्र विकल्प भी नहीं है। आप उतनी बार वितरण कर सकते हैं जितनी बार आपका पोर्टफोलियो स्थानांतरण की अनुमति देगा। हालाँकि, मासिक सबसे आम दृष्टिकोण है।
मासिक या त्रैमासिक दृष्टिकोण के लाभों में शामिल हो सकते हैं:
नकदी प्रवाह प्रबंधन. मासिक निकासी करने से आप इसे नियमित आय के रूप में मान सकते हैं। कई सेवानिवृत्त लोग एकमुश्त प्रारूप की तुलना में नकदी प्रवाह की इस शैली को पसंद करते हैं, क्योंकि यह व्यक्तिगत वित्त और बजट बनाने में मदद करता है। मासिक या त्रैमासिक निकासी करने का यह अक्सर सबसे बड़ा लाभ होता है।
अनुमानित कर. जैसा कि वार्षिक निकासी पर हमारे अनुभाग में बताया गया है, यदि आप अन्य आय के आधार पर त्रैमासिक करों का भुगतान करते हैं, तो आपका आवश्यक न्यूनतम वितरण नियमित खंडों में पहुंचने से इन अनुमानित करों को आसान बनाया जा सकता है।
कर भुगतान. यदि आप मासिक निकासी करते हैं, तो यह अक्सर आसान होता है कि आपका पोर्टफोलियो प्रबंधक स्वचालित रूप से किसी भी लागू आयकर में कटौती कर ले, ताकि आपको पैसे अलग रखने के बारे में चिंता न करनी पड़े।
मासिक या त्रैमासिक दृष्टिकोण के कुछ संभावित नुकसानों में ये शामिल हो सकते हैं:
वृद्धि में कमी. जितना अधिक समय तक आप अपना पैसा वहीं पर रखेंगे, वह उतना ही अधिक बढ़ सकता है। यदि आप वर्ष के दौरान अपनी निकासी लेते हैं, तो आपका पोर्टफोलियो कम पूंजी के आधार पर विकास के कुछ अवसर खो देगा।
गलत आकलन की संभावना. यदि आप किसी पेशेवर के साथ काम करते हैं तो चिंता की बात कम है, लेकिन यदि आप अपना पैसा चरणों में निकालते हैं (एकमुश्त राशि के बजाय) तो इस बात की अधिक संभावना है कि आप गलत गणना करेंगे या अन्यथा अपनी न्यूनतम निकासी में गलती करेंगे।
अंततः, यह उस विकल्प पर निर्भर करता है जो आपके वित्त के लिए सर्वोत्तम है। ज्यादातर मामलों में हम इस मुद्दे को इस तरह से तैयार करने की सिफारिश कर सकते हैं: यदि आप प्रत्येक कैलेंडर वर्ष के अंत में अपना संपूर्ण न्यूनतम वितरण लेते हैं तो आपके पैसे में वृद्धि की सबसे अधिक संभावना है। हालाँकि, यदि आप अपना न्यूनतम वितरण 12 मासिक भागों में लेते हैं तो व्यक्तिगत बजट बनाना सबसे आसान हो सकता है।
यदि आप कैलेंडर वर्ष के अंत में अपना न्यूनतम वितरण लेते हैं, तो सुनिश्चित करें कि आपने स्वचालित निकासी सेट कर ली है। यहां तक कि पेशेवर भी दलालों क्रिसमस और नए साल के दौरान आपका ध्यान भटक सकता है और आप यह नहीं जानना चाहेंगे कि आपका विक्रय ऑर्डर छुट्टियों के कारण रुका हुआ है।
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आप अपना आवश्यक न्यूनतम वितरण किसी भी समय ले सकते हैं, जब तक कि यह वर्ष के अंत से पहले न हो जाए। अधिकांश सेवानिवृत्त लोग या तो वर्ष के अंत में अपना पैसा एकमुश्त ले लेते हैं, ताकि इसे कर-मुक्त होने के लिए अधिक से अधिक समय मिल सके। अन्य लोग खुद को नियमित रूप से देने के लिए हर महीने अपना पैसा निकालते हैं आय की धारा.
सेवानिवृत्ति योजना के लिए युक्तियाँ
फेडरल रिजर्व के अनुसार, स्व-निर्देशित सेवानिवृत्ति खातों वाले 60% लोग अपने निवेश निर्णयों के बारे में आश्वस्त नहीं हैं। यदि आप उनमें से एक हैं, तो एक वित्तीय सलाहकार क्यों नहीं नियुक्त करते? स्मार्टएसेट का मुफ़्त टूल आपके क्षेत्र की सेवा करने वाले तीन वित्तीय सलाहकारों के साथ आपका मेल खाता है, और आप अपने सलाहकार मैचों का साक्षात्कार बिना किसी कीमत के कर सकते हैं यह तय करने के लिए कि आपके लिए कौन सा सही है। यदि आप एक सलाहकार खोजने के लिए तैयार हैं जो आपके वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त करने में आपकी सहायता कर सकता है, अभी शुरू हो जाओ.
आरएमडी का सही होना अत्यंत महत्वपूर्ण है। इसके लिए कर निहितार्थ बहुत बड़े हैं, संभावित देयता पूरी राशि का 50% तक है। इसलिए सुनिश्चित करें कि आप जानते हैं कि कैसे करना है अपने आवश्यक न्यूनतम वितरण की गणना करें.
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पोस्ट क्या आरएमडी मासिक या वार्षिक लेना बेहतर है? पर पहली बार दिखाई दिया स्मार्टएसेट ब्लॉग.
स्रोत: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html