मेरे एक बुज़ुर्ग रिश्तेदार इंडियाना में सहायक-रहने की व्यवस्था में हैं। उसे मूल रूप से पुनर्वास के बाद सर्जरी से वहां जाने के लिए निर्देशित किया गया था, क्योंकि उन्होंने निर्धारित किया था कि वह अब खुद की देखभाल नहीं कर सकती।
मासिक रहने की लागत में कमरा/बोर्ड, मधुमेह देखभाल के लिए लागत और मध्यम नर्सिंग सहायता के पैकेज के लिए शुल्क शामिल है (जो उसके लिए आवश्यक सहायता की मात्रा के अनुसार बढ़ या घट सकता है)।
क्या इनमें से कोई भी मासिक शुल्क चिकित्सा व्यय के रूप में कर कटौती योग्य है?
परिवार के लिए देख रहे हैं
डियर लुकिंग आउट,
मैं आपके रिश्तेदार के पूर्ण और शीघ्र स्वस्थ होने की कामना करता हूं। मैं शर्त लगा सकता हूँ कि यह उसके और आपके सहित उसके पूरे परिवार के लिए कठिन रहा होगा। अच्छी खबर यह है कि टैक्स कोड मदद कर सकता है।
मेरे द्वारा साक्षात्कार किए गए कर पेशेवरों के अनुसार, कुछ, यदि सभी नहीं, तो आपके द्वारा वर्णित लागतों में कटौती योग्य चिकित्सा व्यय हैं। अपने रिश्तेदार के लिए चिकित्सा व्यय कटौती कार्य करने के लिए कुछ अतिरिक्त प्रयास करने पड़ सकते हैं - लेकिन यह निश्चित रूप से भुगतान कर सकता है।
नेशनल एकेडमी ऑफ एल्डर लॉ एटोर्नी के पूर्व अध्यक्ष लेथा सग्रिटा मैकडॉवेल ने कहा कि चिकित्सा व्यय का दावा करना "पूंछ में दर्द हो सकता है, क्योंकि इसमें रिकॉर्ड रखने की आवश्यकता होती है"।
लेकिन ऐसे समय में जब चिकित्सा देखभाल इतनी महंगी है और बजट में मुद्रास्फीति की कमी है, पैसा खर्च किया जा रहा है और संभावित कटौती राशि सभी संभावनाओं में इसके लायक है, उसने कहा।
टैक्स, अकाउंटिंग और कंसल्टिंग फर्म सिकिच के इंडियानापोलिस ऑफिस के पार्टनर-इन-चार्ज टॉम बायर ने भी यही बात कही। "[खर्च] का हिस्सा, और संभावित रूप से यह सब घटाया जा सकता है," उन्होंने कहा। ज़रूर, रिकॉर्ड जमा करने के लिए अतिरिक्त प्रयास हैं, लेकिन "जब तक वे बहुत अमीर नहीं हैं, आप बहुत कुछ हासिल करने जा रहे हैं।"
प्रारंभिक बिंदु
आईआरएस कोड में मानक कटौती और मदबद्ध कटौती शामिल है। करदाता केवल तभी चिकित्सा व्यय घटा सकते हैं जब वे अपनी कटौतियों को आइटम करते हैं। चिकित्सा व्यय के अलावा, अन्य मदवार कटौती में बंधक ब्याज, राज्य और स्थानीय कर और धर्मार्थ योगदान शामिल हैं।
अधिकांश अमेरिकी मानक कटौती का विकल्प चुनते हैं। जुलाई के मध्य तक, 126.6 मिलियन रिटर्न ने मानक कटौती का दावा किया, जबकि 11.7 मिलियन रिटर्न आइटम किए गए, आईआरएस डेटा दिखाता है।
असंतुलन क्यों?
यह अधिक पैसा समझ में आता है क्योंकि मानक कटौती से आने वाले राइट-ऑफ का आकार राइट-ऑफ के आकार से बड़ा होता है जो सभी आइटम कटौती को जोड़ने से आ सकता है।
जब अमेरिकी अगले साल की शुरुआत में अपना संघीय आय कर दाखिल करते हैं, तो मानक कटौती व्यक्तियों के लिए $12,950 और संयुक्त रूप से फाइल करने वाले विवाहित जोड़ों के लिए $25,900 होगा। 65 वर्ष या उससे अधिक उम्र के लोगों के लिए, मानक कटौती व्यक्तिगत रूप से $ 14,700 और संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $ 27,300 है। यदि करदाता कानूनी रूप से दृष्टिहीन है तो अतिरिक्त कटौती राशि भी है।
मुझे आपके रिश्तेदार की उम्र और वैवाहिक स्थिति की जानकारी नहीं है, लेकिन पैसे को सही साबित करने के लिए, उसके मदवार कटौतियों का योग लागू मानक कटौती राशि से अधिक होना चाहिए।
यदि हम चिकित्सा देखभाल और सहायक जीवन पर चर्चा कर रहे हैं तो ऐसा करना आसान हो सकता है। पिछले साल, सहायता युक्त रहने की सुविधा पर मासिक औसत लागत $4,500 थी, जेनवर्थ फाइनेंशियल के अनुसार।
यदि वे अनुमान कोई मार्गदर्शक हैं, तो आपके रिश्तेदार के लिए एक संक्षिप्त प्रवास भी एक मदबद्ध कटौती को सर्वोत्तम चाल में बदलने के लिए पर्याप्त लागतें बढ़ा सकता है।
कर विवरण
करदाता समायोजित सकल आय (एजीआई) के 7.5% से अधिक होने वाले चिकित्सा और दंत चिकित्सा खर्चों में कटौती कर सकते हैं। संदर्भ के लिए, एजीआई की लाइन 11 पर नंबर है 1040 कर वर्ष 2021 के दौरान। अनुसूची ए पर चिकित्सा व्यय कटौती का दावा किया जाता है।
मान लीजिए कि आपके रिश्तेदार ने प्रति वर्ष $70,000 कमाए (जो इस वर्ष के आसपास ही है औसत आय अमेरिका में): 7.5% से $70,000 लागू करना $5,250 है, इसलिए चिकित्सा खर्चों में यह प्रारंभिक $5,250 काटा नहीं जा सकता है। लेकिन उस प्रारंभिक राशि के ऊपर योग्य चिकित्सा व्यय कर सकते हैं कटौती की जाए। एक बार फिर, इस बात की प्रबल संभावना है कि आपके रिश्तेदार की देखभाल की कीमत इससे अधिक हो जाए।
तो कटौती योग्य क्या है?
"चिकित्सा देखभाल के खर्चों में निदान, इलाज, शमन, उपचार या बीमारी की रोकथाम के लिए भुगतान, या शरीर की किसी भी संरचना या कार्य को प्रभावित करने वाले उपचार के लिए भुगतान शामिल हैं," आईआरएस कहते हैं।
इसमें अस्पताल की देखभाल और "आवासीय नर्सिंग-होम देखभाल शामिल हो सकती है, यदि चिकित्सा देखभाल की उपलब्धता नर्सिंग होम में रहने का प्रमुख कारण है, जिसमें भोजन की लागत और अस्पताल या नर्सिंग होम द्वारा चार्ज किया जाने वाला आवास शामिल है," कर एजेंसी ने कहा .
(सुनिश्चित करने के लिए, परिवार और स्वास्थ्य सेवा प्रदाता जानते हैं मतभेद हैं सहायता प्राप्त रहने और नर्सिंग होम के बीच, लेकिन आईआरएस व्याख्याता "सहायता प्राप्त जीवन" पर नर्सिंग होम पर कर नियमों से संबंधित हैं।)
लंबी अवधि की देखभाल कटौती के लिए अर्हता प्राप्त कर सकती है जब तक कि यह "लंबे समय से बीमार व्यक्ति द्वारा आवश्यक" है और "लाइसेंस प्राप्त स्वास्थ्य देखभाल व्यवसायी द्वारा निर्धारित देखभाल की योजना के अनुसार प्रदान की जाती है," आईआरएस कहते हैं।
किसी का "पुराना बीमार" - आईआरएस के दृष्टिकोण में - यदि एक लाइसेंस प्राप्त स्वास्थ्य देखभाल व्यवसायी कहता है कि व्यक्ति कम से कम 90 दिनों तक बिना मदद के दैनिक जीवन के कम से कम दो हिस्सों को पूरा नहीं कर सकता है। जिसमें खाना, कपड़े पहनना, नहाना और बाथरूम का इस्तेमाल करना शामिल है।
मुझे नहीं पता कि आपके रिश्तेदार को किस हद तक देखभाल की ज़रूरत है, लेकिन अगर उसे कम से कम कुछ मदद की ज़रूरत नहीं होती तो वह सहायता-जीवन सुविधा में नहीं होती।
अन्य पात्र खर्चों में बीमा प्रीमियम शामिल हैं, और इसमें शामिल हैं मेडिकेयर प्रीमियम और मेडिकेयर पूरक बीमा। मैकडॉवेल ने कहा कि प्रिस्क्रिप्शन सह-भुगतान, नियुक्तियों के लिए यात्रा करने के लिए चिकित्सा परिवहन लागत और अधिक मत भूलना।
किसी के लिए लागत जोड़ने के लिए यह निर्धारित करना है कि क्या आइटम करना है, "एक बार जब आप पास हो जाते हैं क्योंकि आपके पास उन खर्चों के कुछ महीने भी होते हैं, तो यह ज्यादातर लोगों की अपेक्षा से बहुत बड़ी संख्या बन जाती है," उसने कहा।
अतिरिक्त आश्वासन
मैकडॉवेल ने कहा, आपके रिश्तेदार को कुछ अतिरिक्त कदमों पर विचार करना चाहिए। इसी तरह की स्थितियों में अपने ग्राहकों के लिए, मैकडॉवेल सलाह देते हैं कि उनके प्राथमिक देखभाल चिकित्सक ने एक पत्र पर हस्ताक्षर किया है जिसमें कहा गया है कि वह व्यक्ति "पुरानी बीमार" या "पुरानी बीमारी" थी और नर्सिंग होम या सहायता-रहने वाली रहने की योजना "एक योजना के अनुसार" थी देखभाल की।
मैकडॉवेल ने कहा कि इस पत्र को आईआरएस को जमा करने की कोई आवश्यकता नहीं है, लेकिन ऑडिट के वर्षों के बाद इसे रिकॉर्ड के लिए रखें। उन्होंने कहा कि देखभाल की लागत का दस्तावेजीकरण रसीदों और चालानों के लिए भी जाता है।
बायर ने कहा कि कर रिकॉर्ड के लिए लिखित रूप में कुछ पाने के लिए एक और जगह सहायता प्राप्त रहने की सुविधा है। इन सुविधाओं के लिए, "यह कोई नया सवाल नहीं है," उन्होंने कहा।
मैकडॉवेल ने कहा कि बहुत सारे संभावित कटौती योग्य खर्च हैं, लेकिन अगर आप हर छोटी लागत के लिए रिकॉर्ड की खोज नहीं कर सकते हैं, तो चिंता न करें। बस जितना हो सके उतना प्राप्त करें — और इसके अलावा, सबसे बड़ी लागत, जैसे सहायता-जीवित सुविधा चालान प्राप्त करना आसान होना चाहिए।
मुझे नहीं पता कि आपके रिश्तेदार सभी लागतों और आकस्मिक खर्चों का भुगतान कैसे कर रहे हैं।
लेकिन अगर वह लागत कम करने के लिए आईआरए में डुबकी लगा रही है - एक आम कदम मैकडॉवेल देखता है - कटौती को और भी जरूरी बनाते हुए अतिरिक्त नुकसान हो सकते हैं।
नियमों और अपवादों के झांसे में आए बिना प्रारंभिक इरा निकासी और आवश्यक न्यूनतम वितरण, IRA का उपयोग करने से एक कर योग्य घटना होने की संभावना है जो एक उच्च कर बिल की ओर ले जाती है। मैकडॉवेल ने कहा कि उच्च आयकर बिल का मुकाबला करने के लिए चिकित्सा व्यय कटौती है।
"यह इतना महत्वपूर्ण संतुलन है। यदि आप ऐसा नहीं करते हैं, तो लोग कर के नजरिए से परेशानी की दुनिया बन सकते हैं।
आशा है कि इससे मदद मिलेगी, और फिर से, आपके रिश्तेदार को पूर्ण और शीघ्र स्वास्थ्य लाभ होगा।
क्या आपके पास कोई कर प्रश्न है? मुझे यहां लिखें: [ईमेल संरक्षित]
पढ़ने के लिए धन्यवाद। मैं आपके करों को प्रभावित करने वाले मुद्दों के बारे में अधिक व्यापक रूप से सोचने में आपकी सहायता करना चाहता हूं। मैं कर संबंधी सलाह नहीं दे रहा हूं, बस यह देखने का प्रयास कर रहा हूं कि कर नियमों और आर्थिक स्थितियों के भंवर आपके बटुए के लिए क्या मायने रख सकते हैं।
मैं यहां उन पाठकों के लिए हूं जो अपने करों का सामना इस्तीफे की हवा के साथ करते हैं। आप करों में बस नहीं हैं, मैं समझ गया। मैं एक बार वह लड़का था। शब्दजाल के नीचे, अपने करों को एक भूलभुलैया की तरह समझें - अंत में पैसे के साथ। या एक जाल जिससे आपको बचने की जरूरत है।
स्रोत: https://www.marketwatch.com/story/my-elderly-relative-determined-she-could-no-longer-care-for-herself-are-her-assisted-living-facility-costs-tax- कटौतीयोग्य-11669176658?siteid=yhoof2&yptr=याहू