रोथ आईआरए बनाम 401 (के): एक सिंहावलोकन
दोनों रोथ इरा और 401 (के) रों लोकप्रिय कर-सुविधा वाले सेवानिवृत्ति बचत खाते हैं जो आपकी बचत को कर मुक्त होने की अनुमति देते हैं। हालांकि, वे भिन्न होते हैं जहां कर उपचार, निवेश विकल्प और नियोक्ता योगदान का संबंध है।
401 (के) में योगदान पूर्व-कर बना दिया जाता है, जिसका अर्थ है कि वे आपकी तनख्वाह से आपके आयकर काटे जाने से पहले जमा किए जाते हैं। राशि कर कटौती योग्य है, जिससे आपकी कर योग्य आय कम हो जाती है। हालांकि, सेवानिवृत्ति में, निकासी पर आपकी तत्कालीन आयकर दर पर कर लगाया जाता है।
इसके विपरीत, रोथ आईआरए में योगदान के लिए कोई कर कटौती नहीं है। हालांकि, सेवानिवृत्ति में योगदान और कमाई को कर मुक्त किया जा सकता है।
एक आदर्श परिदृश्य में, आप दोनों खातों का उपयोग अलग-अलग धन रखने के लिए करेंगे जो कि वर्षों तक कर स्थगित कर सकते हैं। हालाँकि, इस तरह के कदम पर निर्णय लेने से पहले, कई नियम, आय सीमाएँ और योगदान सीमाएँ हैं जिनके बारे में आपको जानकारी होनी चाहिए।
चाबी छीन लेना
- रोथ आईआरए और 401 (के) दोनों आपकी बचत को कर स्थगित करने की अनुमति देते हैं।
- कई नियोक्ता 401 (के) मैच की पेशकश करते हैं, जो आपकी आय के एक विशिष्ट प्रतिशत तक आपके योगदान से मेल खाता है।
- 401 (के) में योगदान कर कटौती योग्य है और करों को आपकी तनख्वाह से रोके जाने से पहले आपकी कर योग्य आय को कम कर देता है।
- रोथ आईआरए में योगदान के लिए कोई कर कटौती नहीं है, लेकिन सेवानिवृत्ति में योगदान कर मुक्त किया जा सकता है।
- 401 (के) एस से सेवानिवृत्ति वितरण साधारण आयकर दरों पर कर लगाया जाता है।
रोथ इरा
पारंपरिक का एक रूपांतर व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए), एक रोथ आईआरए एक निवेश फर्म में एक व्यक्ति द्वारा स्थापित किया जाता है। आपका नियोक्ता शामिल नहीं है।
आप अपने रोथ इरा को नियंत्रित करते हैं, और आपके निवेश विकल्प सीमित नहीं हैं जिस तरह से 401 (के) योजना निवेश विकल्प आम तौर पर होते हैं। यह रोथ इरा धारकों को उन कर्मचारियों की तुलना में निवेश की अधिक स्वतंत्रता देता है जिनके पास 401(के) योजनाएँ हैं (भले ही 401 (के) एस के लिए शुल्क लिया जाने वाला शुल्क आम तौर पर अधिक होता है).
401 (के) के विपरीत, रोथ आईआरए को निधि देने के लिए कर-पश्चात धन का उपयोग किया जाता है। इसका मतलब है कि आप जिन वर्षों में योगदान करते हैं, उनमें आपको कोई कर कटौती नहीं मिलती है। हालांकि, आपका पैसा कर मुक्त हो जाता है और सेवानिवृत्ति के दौरान योग्य वितरण पर कोई आयकर नहीं लगाया जाता है।
रोथ आईआरए योगदान सीमाएँ
401 (के) एस की तुलना में रोथ इरा खातों के साथ वार्षिक योगदान सीमा बहुत कम है। 2023 के लिए, रोथ इरा के लिए अधिकतम वार्षिक योगदान है:
- $ 6,500 यदि आप 50 वर्ष से कम आयु के हैं।
- $ 7,500 अगर आपकी उम्र 50 या उससे अधिक है।
रोथ इरा आय सीमा
रोथ इरा अर्जित आय के आधार पर आपके योगदान को सीमित करता है। दूसरे शब्दों में, रोथ आईआरए में आप कितना योगदान कर सकते हैं, इस बात पर निर्भर करता है कि आपने एक वर्ष में कितना कमाया। क्या अधिक है, आपकी आय और आपके करों (यानी, एकल या विवाहित) के लिए दाखिल करने की स्थिति के आधार पर, अनुमत योगदान राशि को कम किया जा सकता है, या समाप्त किया जा सकता है। आय सीमा हर साल बदलती है।
2023
एकल की टैक्स फाइलिंग स्थिति वाले व्यक्ति पूर्ण योगदान कर सकते हैं यदि उनकी वार्षिक आय $138,000 से कम है। यदि आपकी आय $138,000 से $153,000 के बीच है, तो अंशदान की राशि घटा दी जाती है (समाप्त कर दी जाती है)। यदि आपने $153,000 से अधिक कमाया है, तो आप रोथ इरा में कुछ भी योगदान नहीं कर सकते हैं।
संयुक्त रूप से फाइलिंग करने वाले विवाहित जोड़े पूर्ण योगदान कर सकते हैं यदि वे $218,000 से कम कमाते हैं। इनकम फेज-आउट रेंज $218,000 से $228,000 तक है।
2022
ये 2022 की सीमाओं से बढ़ गए हैं, जो उन लोगों के लिए कम राशि थी जिनकी आय $129,000 से $144,00 के बीच थी यदि आप अविवाहित थे, और $204,000 और $214,000 के बीच यदि आप संयुक्त रूप से विवाहित थे। यदि आपने 2022 में इन सीमाओं से अधिक अर्जित किया है, तो आप रोथ में योगदान नहीं कर सकते।
रोथ आईआरए निकासी
आप अपने रोथ आईआरए योगदान को किसी भी समय या किसी भी उम्र में कर या दंड के बिना वापस ले सकते हैं। आय पर निकासी, हालांकि, आपकी उम्र और आपके पास कितने समय से खाता है, के आधार पर आयकर और 10% जुर्माना के अधीन हो सकता है।
महत्वपूर्ण रूप से, 401 (के) एस के विपरीत, रोथ आईआरए के पास नहीं है न्यूनतम वितरण की आवश्यकता है (आरएमडी) नियम। इसलिए, अपने जीवनकाल के दौरान, आपको अपने खाते से कोई निकासी नहीं करनी है। यदि आपको सेवानिवृत्ति में धन की आवश्यकता नहीं है, तो आप इसे खाते में छोड़ सकते हैं, जहां यह जारी रह सकता है कर-मुक्त बढ़ने के लिए अपने लाभार्थियों के लिए।
यदि आप निकासी करते हैं, तो आप करों और जुर्माने से बच सकते हैं यदि आपका खाता कम से कम पांच वर्ष पुराना है और निकासी है:
यदि आप इन दिशानिर्देशों को पूरा नहीं करते हैं, तो आप दंड से बचने में सक्षम हो सकते हैं (लेकिन कर नहीं) यदि एक योग्य अपवाद लागू होता है.
नीचे रोथ आईआरए के पेशेवरों और विपक्षों का एक विस्तृत विवरण दिया गया है।
401(k) योजनाएँ
आंतरिक राजस्व संहिता की धारा 401 (के) के नाम पर, एक 401 (के) एक नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना है। 401 (के) में योगदान करने के लिए, आप प्रत्येक पेचेक के एक हिस्से को नामित करते हैं जिसे योजना में जाना चाहिए। ये योगदान आपकी तनख्वाह से आयकर काटे जाने से पहले होते हैं। योगदान कर कटौती योग्य हैं।
विभिन्न 401 (के) योजनाओं के बीच निवेश विकल्प योजना प्रदाता के आधार पर काफी भिन्न हो सकते हैं। आम तौर पर, योजनाएं के मिश्रण की पेशकश करती हैं म्यूचुअल फंड्स और मुद्रा कारोबार कोष, जिसमें प्रतिभूतियों या शेयरों की एक टोकरी होती है।
फिर भी, कोई फर्क नहीं पड़ता कि आप कौन सा फंड (या फंड) चुनते हैं, किसी भी निवेश लाभ पर कर नहीं लगाया जाता है आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) जब तक धन वापस नहीं लिया जाता है (जबकि रोथ आईआरए निकासी पर कर नहीं लगाया जाता है)।
विशेष रूप से, 401 (के) के पास रोथ आईआरए की तुलना में बहुत अधिक योगदान सीमाएं हैं।
401(k) अंशदान सीमाएँ
2023 योगदान सीमाएँ इस प्रकार हैं:
- $22,500 यदि आपकी आयु 50 वर्ष से कम है (20,500 में $2022 से अधिक)
- $30,000, जिसमें a . के लिए भत्ता शामिल है कैच-अप योगदान यदि आपकी उम्र 7,500 या उससे अधिक है, तो अतिरिक्त $50 का। कैच-अप योगदान 6,500 में $2022 से बढ़ गया, जो कि कुल वार्षिक योगदान 27,000 था।
401 (के) नियोक्ता मैच
कुल मिलाकर, 401 (के) योजनाएं सबसे अधिक फायदेमंद हैं जब आपका नियोक्ता एक मैच की पेशकश करता है. एक मैच का मतलब है कि नियोक्ता आपके 401 (के) खाते में अतिरिक्त धन का योगदान करते हैं। मैच आमतौर पर आपके योगदान का एक प्रतिशत होता है, जो आपके वेतन के एक निश्चित प्रतिशत तक होता है।
उदाहरण के लिए, आपका नियोक्ता आपके योगदान का 50%, आपके वेतन के 6% तक का मिलान कर सकता है। नियोक्ता मैच आपकी योगदान सीमा की गणना नहीं करता है, लेकिन आईआरएस कुल राशि को कैप करता है जो प्रत्येक वर्ष आपके 401 (के) में जा सकता है (आपका योगदान प्लस मैच)।
2023 और 2022 के लिए, संयुक्त योगदान सीमा 401 (के) के लिए इस प्रकार हैं।
2023
- कुल योगदान में $66,000, नियोक्ता मैच सहित, यदि आप 50 वर्ष से कम आयु के हैं
- $73,500 यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं, कैच-अप योगदान सहित
- आपके वेतन का 100%
2022
- यदि आपकी आयु 61,000 वर्ष से कम है, तो कुल योगदान में $50
- $67,500 यदि आपकी आयु 50 या उससे अधिक है, जिसमें $6,500 कैच-अप योगदान शामिल है
- आपके वेतन का 100% (यदि यह डॉलर की सीमा से कम है)
401 (के) और कर
जब आप 401 (के) में योगदान करते हैं तो आपको टैक्स ब्रेक मिलता है। ऐसा इसलिए है क्योंकि जब आप अपना आयकर रिटर्न दाखिल करते हैं तो आप अपने योगदान में कटौती कर सकते हैं। इससे आपकी कर योग्य आय कम हो जाती है, जिससे आपका पैसा बच सकता है।
सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंचने और योजना से निकासी शुरू करने के बाद आप करों का भुगतान करेंगे। इन निकासी को कहा जाता है वितरण और के अधीन हैं आपकी तत्कालीन वर्तमान कर दर पर आय कर. अगर आपको लगता है कि जब आप सेवानिवृत्त होंगे तो आपकी आय अधिक होगी, तो आप आगे की योजना बना सकते हैं, क्योंकि आपके वितरण से होने वाली सभी आय पर कर लगेगा।
आपके 401 (के) के भीतर निवेश लाभ आईआरएस द्वारा तब तक नहीं लगाया जाता जब तक आप निकासी नहीं करते। यह आपके खाते के मूल्य को वर्षों तक करों से कम नहीं होने देता है।
आपके 401 (के) के भीतर निवेश लाभ आईआरएस द्वारा तब तक नहीं लगाया जाता जब तक आप निकासी नहीं करते। यह आपके खाते के मूल्य को वर्षों तक करों से कम नहीं होने देता है।
401 (के) आवश्यक न्यूनतम वितरण
यदि आपके पास 401 (के) है, तो आपको एक निश्चित उम्र में आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना शुरू करना होगा। आपका आरएमडी न्यूनतम राशि है जिसे हर साल आपके 401 (के) खाते से निकाला जाना चाहिए जब आप सेवानिवृत्ति में हों।
दूसरे शब्दों में, आप अपना सारा पैसा 401 (के) में नहीं छोड़ सकते। यदि आप ऐसा करते हैं, तो आपको उस आरएमडी की राशियों पर 50% कर दंड देना होगा, जिन्हें वापस नहीं लिया गया था।
आपको आवश्यक न्यूनतम वितरण उस वर्ष के 1 अप्रैल से शुरू कर देना चाहिए, जिस वर्ष आप 73 वर्ष के हो जाते हैं (आयु 70½ वर्ष यदि 1 जुलाई 1949 से पहले पैदा हुए हैं) या जिस वर्ष आप सेवानिवृत्त होते हैं, जो भी बाद में हो।
401 (के) योजनाओं के पेशेवरों और विपक्षों पर एक त्वरित नज़र डालें।
मुख्य मतभेद
रोथ आईआरए और 401 (के) एस के बीच मतभेदों का एक विस्तृत विवरण यहां दिया गया है।
| रोथ आईआरए बनाम 401 (के) एस | ||
|---|---|---|
| Feature | रोथ आईआरए | 401 (के) |
| अग्रिम कर विराम | नहीं | योगदान कटौती योग्य हैं |
| विड्रॉअल | कर मुक्त | साधारण आय के रूप में कर लगाया गया |
| अंशदान सीमा | 6,500 के लिए $2023, अतिरिक्त $1,000 के साथ अगर आपकी उम्र 50 या अधिक है। | 2023 में, $22,500 या $30,000 यदि आप 50 या उससे अधिक उम्र के हैं। |
| आय सीमा | हाँ; उच्च आय योगदान को कम या समाप्त करती है | नहीं |
| नियोक्ता मैच | नहीं | 2023 में, $66,000 (संयुक्त नियोक्ता/कर्मचारी योगदान पर 73,500 से अधिक की सीमा के लिए $50; 61,000 में $67,500 की सीमा (50 या अधिक के लिए $2022) |
| स्वचालित पेरोल कटौती | नहीं | हाँ |
| बिना जुर्माने के पैसे निकालने की सबसे कम उम्र | बिना किसी दंड के किसी भी समय योगदान वापस लेना; 59½ . पर कमाई | 59½ |
| आरएमडी | मालिक के जीवनकाल में नहीं | आरएमडी 1 अप्रैल से शुरू होनी चाहिए, उस वर्ष के बाद जब आप 73 वर्ष की आयु तक पहुँचते हैं या जिस वर्ष आप सेवानिवृत्त होते हैं |
| औसत शुल्क | निम्न | हाई |
| निवेश विकल्प | बहुत | कुछ |
| द्वारा संधृत | स्वयं | नियोक्ता |
क्या रोथ आईआरए या 401 (के) में निवेश करना बेहतर है?
दोनों ही कर-लाभ वाले बचत विकल्प हैं, इसलिए यदि आप योगदान का प्रबंधन कर सकते हैं तो दोनों में निवेश करें। हालाँकि, यदि आपका नियोक्ता काम पर एक सेवानिवृत्ति योजना प्रदान करता है (विशेषकर समान योगदान के साथ), तो उसमें नामांकन करना सुनिश्चित करें। फिर आप कितना कमाते हैं इसके आधार पर आप व्यक्तिगत रोथ आईआरए खोलने का फैसला कर सकते हैं।
रोथ आईआरए किस उम्र में समझ में आता है?
एक रोथ आईआरए किसी भी उम्र में समझ में आता है - आपके करियर में जल्दी या देर से भी - इसलिए अपने सेवानिवृत्ति बचत विकल्पों पर विचार करें और यदि आपकी आय और वित्तीय लक्ष्यों के लिए उपयुक्त हो, तो जितनी जल्दी हो सके एक खोलें। इस बारे में सोचें कि क्या आप करों का भुगतान करना चाहते हैं जब आप अब काम नहीं कर रहे हैं और आपको सभी आय की आवश्यकता हो सकती है।
रोथ आईआरए और 401 (के) एस के कर लाभ क्या हैं?
401 (के) योजना में योगदान कर कटौती योग्य है। रोथ आईआरए में योगदान नहीं है। दोनों खातों में पैसा करों से कम हुए बिना बढ़ता है। एक बार सेवानिवृत्त होने के बाद आप 401 (के) से निकाली गई राशि पर कर का भुगतान करेंगे। आप रोथ आईआरए से निकासी पर कोई कर नहीं देते हैं।
नीचे पंक्ति
कई मामलों में, रोथ आईआरए 401 (के) सेवानिवृत्ति योजना से बेहतर विकल्प हो सकता है, क्योंकि यह अधिक निवेश विकल्प और अधिक कर लाभ प्रदान करता है। यह विशेष रूप से उपयोगी हो सकता है यदि आपको लगता है कि आप बाद में उच्च टैक्स ब्रैकेट में होंगे। हालांकि, यदि आपकी आय रोथ में योगदान करने के लिए बहुत अधिक है, तो आपका नियोक्ता एक मैच प्रदान करता है, और आप हर साल अधिक पैसा निकालना चाहते हैं, 401 (के) को हरा पाना मुश्किल है।
एक अच्छी रणनीति (यदि आप इसे प्रबंधित कर सकते हैं) है: रोथ आईआरए और 401 (के) दोनों हैं. अपने 401 (के) में मिलान सीमा तक निवेश करें, फिर योगदान सीमा तक रोथ को निधि दें। उसके बाद, कोई भी बचा हुआ फंड आपकी 401 (के) की योगदान सीमा की ओर जा सकता है।
फिर भी, हर किसी की वित्तीय स्थिति अलग होती है, इसलिए कोई भी निर्णय लेने से पहले अपना होमवर्क करना फायदेमंद होता है। जब संदेह हो, तो एक योग्य वित्तीय योजनाकार से बात करें जो किसी भी प्रश्न का उत्तर दे सकता है और आपकी स्थिति के लिए सही चुनाव करने में आपकी सहायता कर सकता है।
स्रोत: https://www.investopedia.com/ask/answers/100314/whats-difference-between-401k-and-roth-ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo