पिछले साल के अंत में पारित, व्यापक सेवानिवृत्ति कानून ने 73 में आरएमडी के लिए आयु 2023 से बढ़ाकर 72 कर दी। 2033 में आरएमडी की आयु बढ़कर 75 हो जाएगी।
परिवर्तन सबसे अधिक तुरंत उन लोगों को प्रभावित करते हैं जो इस वर्ष 72 वर्ष के हो जाते हैं, जिन्हें अन्यथा 1 अप्रैल, 2024 तक अपना आरएमडी लेने की आवश्यकता होती। वर्ष, आरएमडी को वर्ष के अंत तक लिया जाना चाहिए।) आपके आरएमडी की गणना आईआरएस द्वारा आपके "जीवन प्रत्याशा कारक" कहे जाने वाले पूर्व वर्ष के 31 दिसंबर को आपके सेवानिवृत्ति खाते की शेष राशि को विभाजित करके की जाती है। परिणामी राशि को आय के रूप में गिना जाता है; आपको इसे अपने खाते से वापस लेना होगा और आपको इस पर कर देना होगा। आरएमडी नियम पारंपरिक आईआरए के साथ-साथ नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं जैसे 401 (के) एस और 403 (बी) एस पर लागू होते हैं।
अधिकांश अमेरिकियों के पास प्रतीक्षा करने का विलास नहीं है, क्योंकि उन्हें जीवित रहने के लिए अपने सेवानिवृत्ति खातों से निकासी की आवश्यकता होती है। लेकिन उन लोगों में जो प्रतीक्षा कर सकते हैं, स्थगित करना हमेशा सबसे अच्छा कदम नहीं होता है। यदि आप अपने आरएमडी में देरी करते हैं और आपके सेवानिवृत्ति खाते की शेष राशि बढ़ जाती है, तो आपको अगले वर्ष एक बड़ी राशि निकालनी होगी। (यहां तक कि अगर आपके खाते की शेष राशि स्थिर रहती है, तो आपको अधिक निकालना होगा क्योंकि आपका जीवन प्रत्याशा कारक कम होगा।) अतिरिक्त आय न केवल आपके द्वारा आयकर में भुगतान की जाने वाली राशि को बढ़ा सकती है, बल्कि यह भी आपका मेडिकेयर प्रीमियम रेखा के नीचे।
प्रमाणित वित्तीय योजनाकार और अलेक्जेंड्रिया में नोवा के गुड लाइफ फाइनेंशियल एडवाइजर्स के अध्यक्ष जोश स्ट्रेंज ने कहा, "अंगूठे के कुछ पुराने नियम, जैसे आपको अपने कर-आस्थगित खातों को यथासंभव लंबे समय तक चलने देना चाहिए, हमेशा लागू न करें।" , वीए।
क्रिस्टल बॉल के बिना यह दिखाना कि बाजार इस वर्ष कैसा प्रदर्शन करेगा, यह कहना असंभव है कि मौजूदा 72 वर्षीय लोगों को अपने आरएमडी को एक वर्ष के लिए स्थगित करने से लाभ हो सकता है, अन्य सभी कारक समान हैं। (बैरन द्वारा सर्वेक्षण किए गए बाजार सहभागियों उम्मीद है कि एसएंडपी 500 साल के अंत में अपने मौजूदा स्तर से ऊपर जाएगा)। लेकिन क्या होगा यदि अन्य सभी कारक बराबर नहीं हैं? मान लें कि आप 72 वर्ष के हैं, इस वर्ष सेवानिवृत्त होने की उम्मीद करते हैं, और अगले वर्ष कम टैक्स ब्रैकेट में होंगे। उस स्थिति में, अपने आरएमडी को 2024 तक स्थगित करना शायद समझ में आएगा। दूसरी तरफ, यदि आप अगले साल अपने प्राथमिक आवास को बेचने की योजना बना रहे हैं और $250,000 से अधिक पूंजीगत लाभ (या $500,000 यदि आप संयुक्त रूप से फाइलिंग कर रहे हैं तो) प्राप्त करने की योजना बना रहे हैं, तो हो सकता है कि आप इस वर्ष अपने आरएमडी शुरू करना चाहें संभवतः आपके पूंजीगत लाभ के साथ अगले वर्ष की आय में बड़ा आरएमडी जोड़ा जा रहा है। यह आपके लिए लाइन के नीचे उच्च मेडिकेयर प्रीमियम को ट्रिगर कर सकता है।
टैक्स प्लानिंग करने के लिए जब तक आप आरएमडी के शिखर पर नहीं हैं, तब तक प्रतीक्षा करने के बजाय, यदि आप वर्षों पहले शुरू करते हैं तो आपके पास कर परिणामों का प्रबंधन करने का बेहतर अवसर होगा। एरिज के स्कॉट्सडेल में क्रेवे एडवाइजर्स के पार्टनर क्रिस यामानो ने कहा, "जितनी जल्दी, उतना अच्छा।" एक लोकप्रिय कदम आपके रिटायर होने के बाद लेकिन आरएमडी उम्र तक पहुंचने से पहले एक रोथ रूपांतरण कर रहा है। आप शायद उस समय के दौरान कम टैक्स ब्रैकेट में होंगे, इसलिए अपने पारंपरिक IRA को एक रोथ IRA में परिवर्तित करना - या तो एक बार में या कुछ वर्षों में कंपित - इसका मतलब होगा कि आप परिवर्तित राशि पर करों में कम देय होंगे यदि आपने इसे तब किया जब आप एक उच्च ब्रैकेट में थे।
आपकी योजना बनाने से पहले आपके सेवानिवृत्ति खातों से निकासी करने का भी लाभ हो सकता है। उदाहरण के लिए, यदि पहले निकासी लेने से आप अपना पूरा लाभ प्राप्त करने के लिए 70 वर्ष की आयु तक सामाजिक सुरक्षा का दावा करना स्थगित कर सकते हैं, तो यह विचार करने योग्य हो सकता है। बोस्टन विश्वविद्यालय में अर्थशास्त्र के प्रोफेसर लॉरेंस कोटलिकॉफ, जो सामाजिक सुरक्षा अनुकूलन सॉफ्टवेयर बेचते हैं, एक परिदृश्य चलाया अपने शुरुआती 60 के दशक में एक काल्पनिक उच्च कमाई वाले जोड़े की, जिन्होंने 64 साल की उम्र में रिटायर होने और सामाजिक सुरक्षा का दावा करने की योजना बनाई थी। युगल न्यूयॉर्क में रहते थे और अपने आरएमडी लेने के लिए 75 तक इंतजार करने की योजना बना रहे थे। अपने सॉफ़्टवेयर MaxiFi का उपयोग करते हुए, उन्होंने पाया कि 75 वर्ष की आयु तक प्रतीक्षा करना इस जोड़े के लिए 64 वर्ष की आयु में सहज निकासी शुरू करने की तुलना में कम कर-कुशल होगा, क्योंकि न्यूयॉर्क राज्य के करों और मेडिकेयर प्रीमियम में उनकी कमी उन संघीय करों में वृद्धि से अधिक होगी जो वे बकाया थे। पहले की निकासी।
"यह एक बहुत ही जटिल गणना है," कोटलिकॉफ़ ने कहा। "यह वास्तव में बहुत ही व्यक्तिगत-विशिष्ट है।"
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