एक शिक्षक के लिए 401 (के) या 403 (बी) बेहतर है? क्या अंतर है?

सामान्य रूप में, 401 (के) योजनाएं और 403(बी) योजनाएं बहुत समान हैं-दोनों हैं परिभाषित योगदान नियोक्ताओं द्वारा कर्मचारियों को दी जाने वाली सेवानिवृत्ति योजनाएँ। दोनों के बीच प्राथमिक अंतर नियोक्ता का प्रकार है जो आम तौर पर उन्हें प्रायोजित करता है और निवेश विकल्प।

403 (बी) योजना कर-मुक्त संगठनों के कर्मचारियों, जैसे कि धर्मार्थ संगठनों और पब्लिक स्कूलों के लिए पेश की जाती है। और 401 (के) योजनाओं को कर-मुक्त और लाभ-लाभ दोनों संगठनों द्वारा अपनाया जा सकता है।

यदि आपका नियोक्ता 401(के) और 403(बी) दोनों की पेशकश करता है, तो आप इनमें से किसी एक में भाग लेना चुन सकते हैं या के छात्रों -यदि अनुमति हो तो। यदि आप उन लोगों में से हैं जिनके पास विकल्प है, तो आपको प्रत्येक योजना कैसे काम करती है और उनके विवरण को समझने की आवश्यकता होगी महत्वपूर्ण अंतर, जैसे निवेश विकल्प, यह तय करने के लिए कि आपके लिए सबसे अच्छा क्या है। यदि आप अलग-अलग नियोक्ताओं के लिए काम करते हैं और आपके पास दोनों विकल्पों तक पहुंच है, तो भी यही बात लागू होती है।

401(के) और 403(बी) योजनाएं: समानताएं

दोनों हैं कर-सुविधा सेवानिवृत्ति की योजना। कमाई और रिटर्न वापस लेने तक कर-आस्थगित हो जाते हैं। रोथ खातों के लिए - जो दोनों प्रकार की योजनाओं की एक अतिरिक्त विशेषता हो सकती है - योग्य वितरण कर-मुक्त हैं।

ऐच्छिक आस्थगन अंशदान सीमाएँ प्रत्येक के लिए समान हैं। 2022 के लिए, अधिकतम कर आस्थगित वैकल्पिक आस्थगन योगदान की अनुमति $100 तक मुआवजे का 20,500% है (22,500 के लिए $2023 तक बढ़ कर)।

वर्ष के अंत तक कम से कम 50 वर्ष के प्रतिभागी 6,500 के लिए अतिरिक्त $2022 का योगदान कर सकते हैं (7,500 के लिए $2023 तक बढ़ कर), जिसे एक के रूप में जाना जाता है कैच-अप योगदान.

नियोक्ता भी बनाना चुन सकते हैं मिलान योगदान और/या गैर-वैकल्पिक योगदान, हालांकि यह आमतौर पर 403(बी)एस के लिए 401(के)एस की तुलना में कम आम है।

निकासी करने के योग्य होने के लिए कर्मचारियों को कुछ आवश्यकताओं को पूरा करना होगा, जैसे वित्तीय कठिनाई उठाना या 59½ वर्ष की आयु तक पहुंचना। जब तक कोई अपवाद लागू नहीं होता, 59½ वर्ष की आयु से पहले निकासी 10% प्रारंभिक वितरण दंड के अधीन है। 59½ वर्ष की आयु तक पहुँचने पर कोई जुर्माना नहीं है।

दोनों योजनाएँ कर्मचारियों को ऋण प्रदान कर सकती हैं, लेकिन यह नियोक्ता पर निर्भर है कि वे ऋण उपलब्ध कराना चुनते हैं या नहीं।

401 (के) और 403 (बी) योजनाएं: अंतर

401 (के) और 403 (बी) योजनाओं के बीच एक महत्वपूर्ण अंतर उपलब्ध निवेश विकल्प है। जबकि एक नियोक्ता 401 (के) के तहत निवेश विकल्पों को सीमित कर सकता है, यह स्टॉक, बॉन्ड और सहित निवेश की एक विस्तृत श्रृंखला की अनुमति दे सकता है। म्यूचुअल फंड्स.

403(बी)एस के लिए, निवेश विकल्प 403(बी) योजना के तहत 403(बी) खाते के प्रकार पर निर्भर करते हैं। 403(बी)(1) के लिए यह है वार्षिकियां, 403(बी)(7) के लिए यह म्युचुअल फंड है, और 403(बी)(9) चर्च योजनाएं व्यापक निवेश विकल्पों की अनुमति देती हैं।

एक छोटा सा इतिहास—403(b)s वार्षिकी तक ही सीमित हुआ करता था, जिसे कर-आश्रित वार्षिकियां, लेकिन इस प्रतिबंध को 1974 में हटा लिया गया, जिससे 403(b)(7) खातों को एक विकल्प के रूप में अनुमति दी गई। ये 403(बी)(7) खाते आमतौर पर ब्रोकरेज फर्मों में उपलब्ध हैं।

एक और अंतर यह है कि कुछ 403 (बी) योजनाएँ 15 या अधिक वर्षों की सेवा वाले कर्मचारियों के लिए अतिरिक्त वैकल्पिक आस्थगित योगदान की अनुमति देती हैं, एक विकल्प जो 401 (के) योजनाओं के तहत उपलब्ध नहीं है। इस प्रावधान के तहत, यदि 403(बी) योजना के तहत अनुमति दी जाती है, तो आप $3,000 की आजीवन सीमा के अधीन $15,000 प्रति वर्ष तक की अतिरिक्त राशि का योगदान कर सकते हैं। और अन्य सेवानिवृत्ति-योजना कैच-अप प्रावधानों के विपरीत, आपको इस लाभ का लाभ उठाने के लिए 50 या उससे अधिक उम्र का होने की आवश्यकता नहीं है।

क्या होगा यदि आपको दोनों प्रकार की योजनाएँ प्रदान की जाती हैं?

यदि आपके पास 401 (के) और 403 (बी) दोनों तक पहुंच है, तो आपको प्रत्येक के पेशेवरों और विपक्षों का वजन करना चाहिए। उपलब्ध निवेश विकल्पों पर विचार करें, क्या आपका नियोक्ता समान योगदान देता है, और क्या आप अतिरिक्त कैच-अप योगदान कर सकते हैं जो 401 (के) के तहत उपलब्ध नहीं हैं। आपके लिए उपलब्ध योजनाओं के विवरणों के आधार पर, एक के ऊपर एक को चुनना या दोनों में योगदान करना समझदारी भरा हो सकता है।